Справа № 904/10358/16

УКРАЇНА ГОСПОДАРСЬКИЙ СУД ДНІПРОПЕТРОВСЬКОЇ ОБЛАСТІ УХВАЛА 24.01.2017 Справа № 904/10358/16 Суддя господарського суду Дніпропетровської області Калиниченко Л.М. при секретарі судового засідання Бондаренко О.М. за участю представників сторін: від кредитора: ОСОБА_1, дов. № 12122/10/04-63-10-010 від 06.04.2016р., ДПІ в Жовтневому районі від боржника: ОСОБА_2, ліквідатор розглянувши справу за заявою ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро до боржника ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 про визнання банкрутом ВСТАНОВИВ: Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183, введено мораторій на задоволення вимог кредиторів із наслідками, передбаченими ст. 19 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом" (далі - Закон), призначено засідання суду для вирішення питання щодо визнання боржника банкрутом та призначення ліквідатора на 06.12.16р. о 10:25год. Постановою господарського суду від 06.12.2016р. підприємство боржника визнано банкрутом, відкрита ліквідаційна процедура строком на 4 місяці, до 06.04.17р., ліквідатором ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 призначено арбітражного керуючого ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25, ідентифікаційний номер НОМЕР_1) та призначено судове засідання для розгляду реєстру вимог кредиторів на 24.01.17р. об 10:00год. До господарського суду від ліквідатора надійшли наступні документи: - 12.01.17р. клопотання №07 від 12.01.2017р., в якому просить суд зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 передати ліквідатору ОСОБА_2 документи та печатку підприємства у судовому засіданні, яке відбудеться 24.01.17р.; - 12.01.17р.лист за № 08 від 12.01.17р. про результат розгляду заяви з грошовими вимогами ДПІ в Жовтневому районі; - 16.01.17р. звіт №10 від 16.01.2017р., з якого вбачається, що ліквідатором було отримано заяви про визнання грошових вимог по справі №904/10358/16 від Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м. Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області на загальну суму 45 760 105, 60 грн. та ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на загальну суму 555 000, 00 грн.; - 23.01.17р. клопотання ліквідатора ОСОБА_6 за № 12 від 20.01.2017р. про долучення до матеріалів справи реєстр вимог кредиторів. У судове засідання з'явився ліквідатор та представник ДПІ в Жовтневому районі, які вважають за доцільне слухати справу за відсутністю представників ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ, Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро. Ліквідатор в судовому засіданні пояснив, що вимоги Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби у Дніпропетровській області (надалі - ДПІ) на суму 45 757 349,60 грн. та судового збору у розмірі 2 756, 00грн. не розглянуті ліквідатором, з-за відсутністю розрахунку виникнення заборгованості на суму 45 757 349,60 грн., на вимогу ліквідатора ДПІ не надала відповідних документів. ~~~~~~~~~~Також, ліквідатор пояснив, що він неодноразово намагався отримати від ДПІ розрахунок щодо нарахованих штрафних санкцій, додатків до акту перевірки, але до теперішнього часу так і не отримав. ~~~~~~~~~~Представник ДПІ пояснив, що на підставі Акту від 01.12.15р. № 22/04/63/210/39927183 на підприємстві ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро було проведено перевірку з питань додержання останнім вимог, встановлених законодавством України, які є обов'язковими до виконання при здійснення оптової і роздрібної торгівлі алкогольними напоями або тютюновими виробами, ліцензій на здійснення торгівлі тютюновими виробами у підприємства банкрута не було, у зв'зку з чим були нараховані штрафні санкції на суму 45 751 738,60 грн., яку просить суд визнати. ~~~~~~~~~~Вислухавши в судовому засіданні ліквідатора, представника ДПІ, господарський суд встановив наступне. ~~~~~~~~~~Ухвалою господарського суду Дніпропетровської області від 01.12.16р. порушено провадження у справі про банкрутство ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183. Постановою господарського суду від 06.12.2016р. підприємство боржника визнано банкрутом, відкрита ліквідаційна процедура строком на 4 місяці, до 06.04.17р., ліквідатором ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 призначено арбітражного керуючого ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25, ідентифікаційний номер НОМЕР_1) та призначено судове засідання для розгляду реєстру вимог кредиторів на 24.01.17р. об 10:00год. Офіційне оприлюднення повідомлення про визнання боржника банкрутом розміщено на офіційному веб - сайті Вищого господарського суду України 07.12.16р., номер публікації № 38196. Згідно з ч. 3 ст. 95 Закону про банкрутство кредитори мають право заявити свої вимоги до боржника, який ліквідується, у місячний строк з дня офіційного оприлюднення повідомлення про визнання боржника, який ліквідується, банкрутом. Зазначений строк є граничним і поновленню не підлягає. Особи, вимоги яких заявлені після закінчення строку, встановленого для їх подання, або не заявлені взагалі, не є конкурсними кредиторами, а їх вимоги погашаються в шосту чергу. 27.12.16р. Державна податкова інспекція у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби направила до Господарського суду Дніпропетровської області заяву з грошовими вимогами на загальну суму 45 760 105,60грн., яка зареєстрована в канцелярії суду 30.12.2016р., та складається з: - 45 751 738,60грн. відповідно до податкового повідомлення-рішення № НОМЕР_2 від 16.12.2015р., але суд не може надати такому документу правової оцінки, оскільки на цьому повідомленні-рішенні стоїть копія квитанції, яка не дає можливість з'ясувати кому вона була направлена, якого числа та за яким № рішення (а/с 8); - по другому податковому повідомлення-рішенні від 15.04.16р. за № 15.04.2016р. № НОМЕР_3 нарахована штрафна санкція у сумі 510,00грн. (а/с 13); - по третьому податковому повідомлення-рішення від 20.04.2016р. за № НОМЕР_4 нарахована штрафна санкція на суму 1 020,00грн. (а/с 16); - судовий збір у розмірі 2 756,00грн. за подання заяви з грошовими вимогами. ~~~~~~~~~~В своїй заяві ДПІ просить суд визнати 45 757 349,60грн. та судовий збір у розмірі 2 756, 00грн., але враховуючи вище вказане, заборгованість складає 45 753 268,60грн. та судовий збір у розмірі 2 756,00грн. за подання заяви з грошовими вимогами. Розбіжність між заявленою та фактичною сумою складає 4 081,00грн. ~~~~~~~~~~Враховуючи викладене, суд вважає за доцільне відкласти розгляд заяви з грошовими вимогами Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби для усунення в судовому засіданні недоліків. ~~~~~~~~~~В судовому засіданні, також, була розглянута заява з грошовими вимогами ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на суму 555 000,00грн. та судового збору у сумі 2 756,00грн. ~~~~~~~~~~ 11.01.17р. до господарського суду від ліквідатора надійшло повідомлення за № 03 від 05.01.17р. про розгляд заявлених грошових вимог, в якому повідомив про неможливість розгляду заяви ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ з-за відсутністю доказів в обґрунтування заявлених вимог. ~~~~~~~~~~ ~~~~~~~~~~Як вбачається з заяви кредитора та доданих до неї документів, ні в заяві, ні в договорах не зазначений розрахунковий рахунок Банку, в якому він обслуговується та на який необхідно перерахувати кошти відповідно до п.2.5, 2.6 ОСОБА_7 про надання юридичних та інформаційних послуг від 19.10.2015р. ~~~~~~~~~~Враховуючи викладене, суд вважає за доцільне відкласти розгляд заяви ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ з грошовими вимогами для зобов'язання останнього надати суду розрахунковий рахунок, МФО та найменування Банку, в якому обслуговується. ~~~~~~~~~~Щодо заявлених грошових вимог Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро на суму 3 343,44грн. та 3 200,00грн., ліквідатор пояснив наступне. ~~~~~~~~~~Вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро були розглянуті ліквідатором та визнані у повному обсязі, про що в своєму повідомленні від 20.01.17р. за № 12 повідомив господарський суд та кредитора. ~~~~~~~~~~ 10.01.2017р. до господарського суду від Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро (надалі - ОСОБА_7) надійшла заява про визнання грошових вимог на суму 3 343, 44 грн. та судового збору у розмірі 3 200,00грн. (з врахуванням доповнень до заяви), яка була направлена 06.01.17р. 27.08.15р. між Банком та ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро укладений Договір банківського рахунку № 11-24-487 за умовами якого ОСОБА_7 зобов'язується надавати ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро послуги розрахунково-касового обслуговування, які пов'язані із переказом грошей з рахунка на рахунок), видачею грошей у готівковій формі, а також здійснення інших операцій, а ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро зобов'язується оплачувати вартість таких послуг. ~~~~~~~~~~П.3.1. ОСОБА_7 встановлено, що вартість послуг Банку визначена в тарифах у вигляді суми тарифу-вартості послуги. Сплата ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро коштів за надані Банком послуги повинна здійснюватись одночасно з проведенням операції, авансом або не пізніше визначеного числа місяця наступного за звітним відповідно до п.2.2.2.1. Додатку 1 до цього ОСОБА_7. На виконання п.4.1.2. ОСОБА_7 приймав та зараховував на рахунок ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро грошові кошти та виконував розпорядження ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро про проведення операцій за рахунком. ~~~~~~~~~~Згідно п.4.3.3., п.4.3.10 та п.4.3.11 ОСОБА_7, ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро зобов'язався: - виконувати умови цього ОСОБА_7 та вимоги законодавства України, в тому числі нормаивно-правових актів Національного банку України; - сплачувати вартість послуг Банку згідно з тарифами в порядку визначеному розділом 3 цього ОСОБА_7; - своєчасно поповнювати рахунок грошовими коштами, у разі відсутності або недостатності коштів на рахунку, з метою належного виконання своїх обов'язків за цим ОСОБА_7 щодо сплати на користь Банку вартості наданих послуг, в тому числі з метою забезпечення можливості здійснення Банком права договірного списання коштів цим ОСОБА_7, для реалізації Банком права договірного списання коштів з рахунку. ~~~~~~~~~~Зобов'язання має виконуватися належним чином відповідно до умов договору та вимог цього Кодексу, інших актів цивільного законодавства, а за відсутності таких умов та вимог - відповідно до звичаїв ділового обороту або інших вимог, що звичайно ставляться. (ст.526 Цивільного кодексу України). Порушенням зобов'язання є його невиконання або виконання з порушенням умов, визначених змістом зобов'язання (неналежне виконання). (ст.610 Цивільного кодексу України). Станом на 30.11.16р. заборгованість ТОВ "АМГ ОСОБА_4", м.Дніпро перед Банком складає 3 343,44грн., про що свідчить розрахунок. ~~~~~~~~~~Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку щодо визнання грошових вимог Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро на суму 3 343,44 грн. з віднесенням до IV черги задоволення вимог кредиторів та судового збору у розмірі 3 200,00грн. до I черги задоволення вимог кредиторів. ~~~~~~~~~~Також, 12.01.17р. до господарського суду від ліквідатора ОСОБА_2 надійшло клопотання № 07 від 12.01.2017р., в якому просить суд зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 передати йому документи та печатку підприємства. ~~~~~~~~~~Ліквідатор з дня свого призначення здійснює такі повноваження: - приймає до свого відання майно боржника, забезпечує його збереження; - виконує функції з управління та розпорядження майном банкрута; - проводить інвентаризацію та оцінку майна банкрута; - аналізує фінансове становище банкрута; - виконує повноваження керівника (органів управління) банкрута; - очолює ліквідаційну комісію та формує ліквідаційну масу; - пред'являє до третіх осіб вимоги щодо повернення банкруту сум дебіторської заборгованості; - вживає заходів, спрямованих на пошук, виявлення та повернення майна банкрута, що знаходиться у третіх осіб; - передає в установленому порядку на зберігання документи банкрута, які відповідно до нормативно-правових документів підлягають обов'язковому зберіганню, на строк не менше п'яти років з дати визнання особи банкрутом, тощо. Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку щодо задоволення клопотання ліквідатора ОСОБА_2 за № 07 від 12.01.2017р. у повному обсязі. Керуючись ст.ст.77, 86 Господарського процесуального кодексу України, ст., ст.37, 41, 45 Закону України "Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом", суд УХВАЛИВ: Відкласти судове засідання на 14.02.17р. на 10:20, на якому розглянути: - заяву Державної податкової інспекції у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби з грошовими вимогами на суму 45 757 349,60грн. та судового збору у розмірі 2 756, 00грн., - ~~~~~~~~~~заяву ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ на суму 555 000,00грн. та судового збору у сумі 2 756,00грн.; - реєстр вимог кредиторів. Зобов'язати Державну податкову інспекцію у Жовтневому районі м.Дніпропетровська Головного управління Державної фіскальної служби: - направити на адресу ліквідатора ОСОБА_2 документи в підтвердження заявлених грошових вимог, відповідно до заяви; - надати господарському суду Дніпропетровської області належним чином засвідчену копію податкового повідомлення-рішення № НОМЕР_2 від 16.12.2015р. на суму 45 751 738,60грн. та пояснення щодо розбіжності заявлених грошових вимог на суму 45 757 349,60грн. з доданням доказів до заяви. Зобов'язати ТОВ "МЕНЕДЖМЕНТ ОСОБА_5", м.Дніпропетровськ направити до господарського суду інформацію щодо розрахункового рахунку, МФО та найменування Банку, в якому обслуговується. Визнати грошові вимоги Публічного акціонерного товариства "Державний ощадний банк України" в особі філії - Дніпропетровське обласне відділення, м.Дніпро до ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 на суму 3 343, 44 грн., які віднести до IV черги задоволення вимог кредиторів та судовий збір у розмірі 3 200,00грн. - до I черги задоволення вимог кредиторів. Клопотання ліквідатора ОСОБА_2 № 07 від 12.01.2017р. - задовольнити. Зобов'язати керівництво ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183 передати ліквідатору ОСОБА_2 (адреса: 49017, м. Дніпропетровськ, вул. Воздухофлотська 9/25) документи та печатку підприємства - ОСОБА_3 з обмеженою відповідальністю "АМГ ОСОБА_4", 49126, м.Дніпро, Жовтневий район, пр.Праці, буд.9, код ЄДРПОУ 39927183. Явку ліквідатора, представників кредиторів у судове засідання визнати обовязковою. Суддя ОСОБА_8