Текст рішення
ÕÀÐʲÂÑÜÊÈÉ ÀÏÅËßÖ²ÉÍÈÉ ÃÎÑÏÎÄÀÐÑÜÊÈÉ ÑÓÄ
ïðîñïåêò Íåçàëåæíîñò³, 13, ì³ñòî Õàðê³â, 61058
ÏÎÑÒÀÍÎÂÀ
²ÌÅÍÅÌ ÓÊÐÀ¯ÍÈ
"19" áåðåçíÿ 2018 ð. Ñïðàâà ¹ 922/4246/16
Êîëåã³ÿ ñóää³â ó ñêëàä³: ãîëîâóþ÷èé ñóääÿ Çäîðîâêî Ë.Ì., ñóääÿ Ïëàõîâ Î.Â., ñóääÿ Øóòåíêî ².À.,
çà ó÷àñòþ ñåêðåòàðÿ ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ ̳ðàêîâà Ã.À.,
ó÷àñíèê³â ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî:
àïåëÿíòà - Êîðîáêà ².Ñ. íà ï³äñòàâ³ äîâ³ðåíîñò³ â³ä 20.12.2017 ¹10609/10/20-31-10,
ë³êâ³äàòîð - íå ç'ÿâèâñÿ,
ðîçãëÿíóâøè ó â³äêðèòîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ ó ïðèì³ùåíí³ Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó àïåëÿö³éíó ñêàðãó Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ (âõ.¹3905 Õ/2) íà óõâàëó ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä "20" âåðåñíÿ 2017, ïîñòàíîâëåíó ó ïðèì³ùåíí³ ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ ñóääåþ ̳íüêîâñüêèì Ñ.Â., ÷àñ ïîñòàíîâëåííÿ óõâàëè - íå çàçíà÷åíî, äàòà ñêëàäàííÿ ïîâíîãî òåêñòó óõâàëè - íå çàçíà÷åíî, ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16
çà çàÿâîþ Òîâàðèñòâà ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ "Øåðàòîí Êàï³òàë", ì. Õàðê³â
ïðî âèçíàííÿ áàíêðóòîì
ÂÑÒÀÍÎÂÈËÀ:
Óõâàëîþ ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä 20.09.2017 ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16 çàòâåðäæåíî íàäàíèé ñóäó çâ³ò ë³êâ³äàòîðà òà ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ; ë³êâ³äîâàíî þðèäè÷íó îñîáó - Òîâàðèñòâî ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ "Øåðàòîí Êàï³òàë", êîä ªÄÐÏÎÓ 38917132, çàðåºñòðîâàíå ÿê þðèäè÷íà îñîáà çà àäðåñîþ: 61002, ì. Õàðê³â, âóë. Äàðâ³íà, áóä.20, êîðï. 3; âèçíàíî âèìîãè ÒΠ"Ïðîâ³ä-Ãðóï" â ñóì³ 539 000, 00ãðí, Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ â ñóì³ 1 800, 00ãðí ïîãàøåíèìè; ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðèïèíåíî; çîáîâ'ÿçàíî äåðæàâíîãî ðåºñòðàòîðà âíåñòè äî ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á òà ô³çè÷íèõ îñ³á-ï³äïðèºìö³â çàïèñ ïðî ïðîâåäåííÿ äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè òà ïåðåäàòè îðãàíàì, ÿê³ çä³éñíþâàëè îáë³ê, â³äïîâ³äíå ïîâ³äîìëåííÿ ïðî çíÿòòÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè ç îáë³êó íà ò³é ï³äñòàâ³, ùî ëiêâiäàòîðîì ïðîâåäåíi âci íåîáõiäíi 䳿 ïî ëiêâiäàö³¿ áàíêðóòà, ëiêâiäàòîðîì ïðåäñòàâëåíèé ñóäó ëiêâiäàöiéíèé áàëàíñ ç íåïîãàøåíîþ êðåäèòîðñüêîþ çàáîðãîâàíiñòþ íà çàãàëüíó ñóìó 540,8 òèñ.ãðí, çà òàêèõ îáñòàâèí, ñóä çàòâåðäèâ ëiêâiäàöiéíèé áàëàíñ, çâiò ëiêâiäàòîðà òà ïðèïèíèâ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâi.
Íå ïîãîäèâøèñü ç óõâàëîþ ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó, Êè¿âñüêà ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ çâåðíóëàñü äî Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ç àïåëÿö³éíîþ ñêàðãîþ, â ÿê³é ïîñèëàþ÷èñü íà ïîðóøåííÿ ñóäîì íîðì ìàòåð³àëüíîãî òà ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà, íåäîâåäåí³ñòü îáñòàâèí, ùî ìàþòü çíà÷åííÿ äëÿ âèð³øåííÿ ñïðàâè, òà íåâ³äïîâ³äí³ñòü âèñíîâê³â ñóäó îáñòàâèíàì ñïðàâè, ïðîñèòü îñêàðæóâàíó óõâàëó ñóäó ñêàñóâàòè òà ïðèïèíèòè ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ÿê áåçï³äñòàâíî ïîðóøåíå
Ñâî¿ âèìîãè àïåëÿíò îá´ðóíòîâóº òèì, ùî ë³êâ³äàòîðîì áîðæíèêà äî çâåðíåííÿ äî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íå äîòðèìàíî ïîðÿäêó ïðîöåäóðè äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, ïåðåäáà÷åíîãî íîðìàìè öèâ³ëüíîãî çàêîíîäàâñòâà òà Çàêîíîì ïðî áàíêðóòñòâî, ó òîìó ÷èñë³, íå íàäàíî êîíòðîëþþ÷îìó îðãàíó ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â, ðåã³ñòð³â áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó äëÿ ïðîâåäåííÿ ïåðåâ³ðêè; íà äóìêó àïåëÿíòà, ìຠì³ñöå ô³êòèâíå â³äîáðàæåííÿ êðåäèòîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ áîðæíèêà; ñóäîì íå âñòàíîâëåíî, ÿê³ ä³¿ áóëî çä³éñíåíî ë³êâ³äàòîðîì äëÿ îòðèìàííÿ â³ä ïîñàäîâèõ îñ³á áàíêðóòà áóõãàëòåðñüêî¿ òà ³íøî¿ äîêóìåíòàö³¿ áàíêðóòà äëÿ çä³éñíåííÿ ïîâíî¿ ³íâåíòàðèçàö³¿ ìàéíà, ÿê³ ïîäàâàëèñü çàïèòè, ÿê³ îòðèìàíî â³äïîâ³ä³, ÿêà ïðè÷èíà íåïåðåäà÷³ ë³êâ³äàòîðó ïåðâèííèõ áóõãàëòåðñüêèõ äîêóìåíò³â, íå áóëî íàäàíî äîêàç³â, ÿê³ á ñâ³ä÷èëè, ùî ë³êâ³äàòîðîì ïðîâîäèëàñü ðîáîòà, íàïðàâëåíà íà ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³; ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè â³äñóòí³ äîêàçè ùîäî âæèòòÿ ë³êâ³äàòîðîì âñ³õ çàõîä³â, ñïðÿìîâàíèõ íà ïîøóê ³ âèÿâëåííÿ ìàéíà áàíêðóòà.
Óõâàëîþ Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó â³ä 17.01.2018 â³äêðèòî àïåëÿö³éíå ïðîâàäæåííÿ çà àïåëÿö³éíîþ ñêàðãîþ Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ íà óõâàëó ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä 20.09.2017 ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16; ïðèçíà÷åíî ñïðàâó äî ðîçãëÿäó.
Óõâàëîþ Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó â³ä 28.02.2018 îãîëîøåíî ïåðåðâó ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ äî 11:00ãîä. 19.03.2018.
Äî ïî÷àòêó ñóäîâîãî çàñ³äàííÿ àïåëÿíòîì ïîäàíî äî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó äîäàòêîâ³ ïîÿñíåííÿ (âõ.¹2315), çàçíà÷àº, ùî ñë³ä÷èì óïðàâë³ííÿì ô³íàíñîâèõ ðîçñë³äóâàíü Îô³ñó âåëèêèõ ïëàòíèê³â ïîäàòê³â ÄÔÑ Óêðà¿íè ïðîâîäèòüñÿ äîñóäîâå ðîçñë³äóâàííÿ ó êðèì³íàëüíîìó ïðîâàäæåíí³ ¹32015050000000033 â³ä 13.05.2015 çà ôàêòàìè â÷èíåííÿ êðèì³íàëüíèõ ïðàâîïîðóøåíü; âñòàíîâëåíî, ùî íà òåðèòî𳿠ì. Õàðêîâà ñôîðìóâàëàñü ãðóïà îñ³á, ÿêà â ïåð³îä 2016-2017 ðîê³â, ä³þ÷è çà ïîïåðåäíüîþ çìîâîþ, âèêîðèñòîâóþ÷è ïðîöåäóðó áàíêðóòñòâà, ïðîâîäèòü ë³êâ³äàö³éíó ïðîöåäóðó ðÿäó þðèäè÷íèõ îñ³á, ÿê³ áóëè çàä³ÿí³ â íåçàêîííèõ ñõåìàõ ïî óõèëåííþ â³ä ñïëàòè ïîäàòê³â ç ìåòîþ óíèêíåííÿ ñïëàòè ïîäàòêîâîãî áîðãó äî Äåðæàâíîãî áþäæåòó Óêðà¿íè; ïðîòÿãîì 2016-2017 ðîê³â â ãîñïîäàðñüêîìó ñóä³ Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ çíàõîäèëîñü (çíàõîäèòüñÿ) áëèçüêî 200 ñïðàâ ïðî âèçíàííÿ áàíêðóòàìè ï³äïðèºìñòâ, äå ë³êâ³äàòîðàìè çíà÷àòüñÿ îäí³ ³ ò³ æ ñàì³ îñîáè: Áàêðàäçå Ê.À. òà Ìàõíèöüêèé Ð.Î., ÿêèé âèðîêîì ʳðîâñüêîãî ðàéîííîãî ñóäó ì. Äí³ïðà â³ä 21.02.2017 áóâ çàñóäæåíèé çà â÷èíåííÿ ô³êòèâíîãî ï³äïðèºìíèöòâà.
Îá 11:08ãîä. 19.03.2018 ñóäîâå çàñ³äàííÿ ïðîäîâæåíî; ï³ñëÿ ïåðåðâè ïðåäñòàâíèê àïåëÿíòà ï³äòðèìàâ âèìîãè àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè; çàçíà÷èâ, ùî ç óðàõóâàííÿì çì³í äî çàêîíîäàâñòâà, ïðîñèòü îñêàðæóâàíó óõâàëó ñóäó â³ä 20.09.2017 ñêàñóâàòè òà çàêðèòè ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³.
˳êâ³äàòîð òà ³íø³ ó÷àñíèêè ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ñâî¿ì ïðàâîì íà ó÷àñòü ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ íå ñêîðèñòàëèñü, óïîâíîâàæåíèõ ïðåäñòàâíèê³â íå íàïðàâèëè, â³äçèâ³â íà àïåëÿö³éíó ñêàðãó ñóäó íå íàäàëè, õî÷à áóëè íàëåæíèì ÷èíîì ïîâ³äîìëåí³ ïðî ÷àñ, äàòó òà ì³ñöå ðîçãëÿäó àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè (ò.4 à.ñ.16-21).
Âðàõîâóþ÷è, ùî íàÿâíèõ ó ñïðàâ³ ìàòåð³àë³â äîñòàòíüî äëÿ ðîçãëÿäó àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè ïî ñóò³, ó÷àñíèêè ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî ïðî ÷àñ, äàòó ³ ì³ñöå ðîçãëÿäó àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè ïîâ³äîìëåí³ íàëåæíèì ÷èíîì, à íåÿâêà ó ñóäîâå çàñ³äàííÿ ¿õ ïðåäñòàâíèê³â íå òÿãíå çà ñîáîþ ïåðåíåñåííÿ ðîçãëÿäó ñïðàâè íà ³íøèé ñòðîê, à òàêîæ íå ïåðåøêîäæຠðîçãëÿäó ñïðàâè ïî ñóò³, êîëåã³ÿ ñóää³â ââàæຠçà ìîæëèâå ðîçãëÿíóòè ñêàðãó â äàíîìó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³.
Äîñë³äèâøè ìàòåð³àëè ñïðàâè, âèêëàäåí³ â àïåëÿö³éí³é ñêàðç³ äîâîäè àïåëÿíòà, ïåðåâ³ðèâøè ïðàâèëüí³ñòü çàñòîñóâàííÿ ãîñïîäàðñüêèì ñóäîì ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ íîðì ìàòåð³àëüíîãî òà ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà, à òàêîæ ïîâíîòó âñòàíîâëåííÿ îáñòàâèí ñïðàâè òà â³äïîâ³äí³ñòü ¿õ íàäàíèì äîêàçàì, êîëåã³ÿ ñóää³â Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó, ä³éøëà âèñíîâêó, ùî àïåëÿö³éíà ñêàðãà ï³äëÿãຠçàäîâîëåííþ, âèõîäÿ÷è ç íàñòóïíîãî.
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 1 ñòàòò³ 2 Çàêîíó Óêðà¿íè "Ïðî â³äíîâëåííÿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ áîðæíèêà àáî âèçíàííÿ éîãî áàíêðóòîì" (íàäàë³ - Çàêîí ïðî áàíêðóòñòâî), ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâàõ ïðî áàíêðóòñòâî ðåãóëþºòüñÿ öèì Çàêîíîì, Ãîñïîäàðñüêèì ïðîöåñóàëüíèì êîäåêñîì Óêðà¿íè, ³íøèìè çàêîíîäàâ÷èìè àêòàìè Óêðà¿íè.
Çà ïðèïèñàìè ÷àñòèí 1, 2 ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, ÿêùî âàðòîñò³ ìàéíà áîðæíèêà - þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùîäî ÿêîãî ïðèéíÿòî ð³øåííÿ ïðî ë³êâ³äàö³þ, íåäîñòàòíüî äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â, òàêà þðèäè÷íà îñîáà ë³êâ³äóºòüñÿ â ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíîìó öèì Çàêîíîì. Ó ðàç³ âèÿâëåííÿ çàçíà÷åíèõ îáñòàâèí ë³êâ³äàòîð (ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ) çîáîâ'ÿçàíèé çâåðíóòèñÿ äî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî òàêî¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè.
Ñïðîùåíà ïðîöåäóðà áàíêðóòñòâà, ùî ïåðåäáà÷åíà ñòàòòåþ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, âèïëèâຠç ïðîöåäóðè äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, òîáòî ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè çà ð³øåííÿì ¿¿ ó÷àñíèê³â (âëàñíèê³â) àáî îðãàíó, óïîâíîâàæåíîãî íà öå óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè.
Ó çâ'ÿçêó ç öèì, íåîáõ³äíèìè ïåðåäóìîâàìè äëÿ çâåðíåííÿ ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî áîðæíèêà â ïîðÿäêó ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, º äîòðèìàííÿ âèìîã öèâ³ëüíîãî çàêîíîäàâñòâà ùîäî äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè.
³äïîâ³äíå ïðàâèëî ïåðåäáà÷åíå ÷àñòèíîþ 3 ñòàòò³ 110 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ÿêà ì³ñòèòü çàãàëüí³ ïîëîæåííÿ ïðî ë³êâ³äàö³þ þðèäè÷íî¿ îñîáè, çîêðåìà, ÿêùî âàðò³ñòü ìàéíà þðèäè÷íî¿ îñîáè º íåäîñòàòíüîþ äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â, þðèäè÷íà îñîáà çä³éñíþº âñ³ íåîáõ³äí³ ä³¿, âñòàíîâëåí³ çàêîíîì ïðî â³äíîâëåííÿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ àáî âèçíàííÿ áàíêðóòîì.
ßê âñòàíîâëåíî ñóäîì ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ òà âáà÷àºòüñÿ ³ç ìàòåð³àë³â ñïðàâè, ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â îñîá³ ë³êâ³äàòîðà Ìàõíèöüêîãî Ð.Î. çâåðíóëîñü äî ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî âèçíàííÿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" áàíêðóòîì ó ïîðÿäêó ñòàòåé 11, 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî.
²ç äîäàíèõ äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî äîêóìåíò³â âáà÷àºòüñÿ, ùî Òîâàðèñòâî ç îáìåæåíîþ â³äïîâ³äàëüí³ñòþ "Øåðàòîí Êàï³òàë", êîä ªÄÐÏÎÓ 38917132, çàðåºñòðîâàíå ÿê þðèäè÷íà îñîáà, ì³ñöåçíàõîäæåííÿ: ì. Õàðê³â, âóë. Äàðâ³íà, áóä. 20, êîðï. 3; êîëå㳺þ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó âñòàíîâëåíî, ùî äî ïåðåðåºñòðàö³¿ áîðæíèêîì ó êâ³òí³ 2014 ðîêó ïîïåðåäí³ì ì³ñöåçíàõîäæåííÿì áîðæíèêà áóëî ì. Êè¿â (ò.2 à.ñ.59-65).
Ó âèòÿç³ ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á òà ô³çè÷íèõ îñ³á-ï³äïðèºìö³ òàêîæ ì³ñòÿòüñÿ çàïèñè â³ä 21.08.2014 òà 18.09.2014 ùîäî â³äñóòíîñò³ þðèäè÷íî¿ îñîáè çà ¿¿ ì³ñöåçíàõîäæåííÿì.
12.07.2016 äåðæàâíèì ðåºñòðàòîðîì Êóï³íîþ Î.À. Äåïàðòàìåíòó àäì³í³ñòðàòèâíèõ ïîñëóã òà äîçâ³ëüíèõ ïðîöåäóð Äí³ïðîâñüêî¿ ì³ñüêî¿ ðàäè âíåñåíî çàïèñ ïðî ï³äòâåðäæåííÿ â³äîìîñòåé ïðî þðèäè÷íó îñîáó. (ò.2 à.ñ.64).
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 1 ñòàòò³ 110 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, þðèäè÷íà îñîáà ë³êâ³äóºòüñÿ çà ð³øåííÿì ¿¿ ó÷àñíèê³â àáî îðãàíó þðèäè÷íî¿ îñîáè, óïîâíîâàæåíîãî íà öå óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè, ó òîìó ÷èñë³, ó çâ'ÿçêó ³ç çàê³í÷åííÿì ñòðîêó, íà ÿêèé áóëî ñòâîðåíî þðèäè÷íó îñîáó, äîñÿãíåííÿì ìåòè, äëÿ ÿêî¿ ¿¿ ñòâîðåíî, à òàêîæ â ³íøèõ âèïàäêàõ, ïåðåäáà÷åíèõ óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè.
Äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ë³êâ³äàòîðîì íàäàíî ð³øåííÿ çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", îôîðìëåíå ïðîòîêîëîì â³ä 21.07.2016 (ò.1 à.ñ.11-12), ïðî ïðèïèíåííÿ ä³ÿëüíîñò³ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ó çâ'ÿçêó ç ë³êâ³äàö³ºþ; ïðèçíà÷åííÿ ë³êâ³äàòîðîì Ìàõíèöüêîãî Ð.Î. òà âñòàíîâëåííÿ äâîì³ñÿ÷íîãî ñòðîêó äëÿ ïðåä'ÿâëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â ç ìîìåíòó îïðèëþäíåííÿ ïîâ³äîìëåííÿ ïðî ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè. Âêàçàíèì ð³øåííÿì äîðó÷åíî ë³êâ³äàòîðó ïðèéíÿòè íà ñåáå ïîâíîâàæåííÿ ùîäî óïðàâë³ííÿ òîâàðèñòâîì òà ïî÷àòè ïðîâåäåííÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ ïðîöåäóðè, çîêðåìà: â÷èíèòè âñ³ íåîáõ³äí³ çàõîäè ùîäî âèÿâëåííÿ êðåäèòîð³â òà äåá³òîð³â, à òàêîæ ïîâ³äîìèòè ¿õ ïðî ïðèïèíåííÿ òîâàðèñòâà; âæèòè âñ³õ çàõîä³â ùîäî ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³; âèÿâèòè þðèäè÷í³ îñîáè, ó÷àñíèêîì ÿêèõ º ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" òà çä³éñíèòè âèõ³ä ç öèõ òîâàðèñòâ; çä³éñíèòè ³íâåíòàðèçàö³þ ìàéíà ³ ô³íàíñîâèõ çîáîâ'ÿçàíü òîâàðèñòâà, îñíîâíèõ ôîíä³â òà íåìàòåð³àëüíèõ àêòèâ³â, ô³íàíñîâèõ âêëàäåíü, òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé, íåçàâåðøåíîãî âèðîáíèöòâà, ãðîøîâèõ êîøò³â ³ áëàíê³â äîêóìåíò³â ñóâîðî¿ çâ³òíîñò³; çä³éñíèòè îö³íêó ìàéíà òîâàðèñòâà; ïðîâåñòè ôîðìóâàííÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ ìàñè (äî ñêëàäàííÿ ïðîì³æíîãî ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó); çä³éñíèòè çàõîäè ùîäî çâ³ëüíåííÿ ïðàö³âíèê³â â³äïîâ³äíî äî çàêîíîäàâñòâà Óêðà¿íè; âæèòè çàõîäè, ñïðÿìîâàí³ íà ïîøóê, âèÿâëåííÿ ³ ïîâåðíåííÿ ìàéíà òîâàðèñòâà, ùî çíàõîäèòüñÿ ó òðåò³õ îñ³á; çä³éñíèòè âèïëàòè ãðîøîâèõ ñóì êðåäèòîðàì ó ïîðÿäêó ÷åðãîâîñò³, âñòàíîâëåíî¿ ñòàòòåþ 112 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, â³äïîâ³äíî äî ñêëàäåíîãî ïðîì³æíîãî ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó; çàêðèòè ïîòî÷í³ ðàõóíêè, ï³äãîòóâàòè íåîáõ³äí³ äîêóìåíòè ³ çä³éñíèòè çíÿòòÿ ç îáë³êó â ö³ëüîâèõ ôîíäàõ òà äåðæàâí³é ïîäàòêîâ³é ³íñïåêö³¿, çäàòè äîêóìåíòè, ùî ï³äëÿãàþòü äîâãîñòðîêîâîìó çáåð³ãàííþ â àðõ³âíó óñòàíîâó, çíèùèòè ïå÷àòêó òà øòàìï (ï³ñëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â); ï³ñëÿ çàâåðøåííÿ ðîçðàõóíê³â ç êðåäèòîðàìè ó âñòàíîâëåíîìó ïîðÿäêó ñêëàñòè ïðîì³æíèé ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ, ÿêèé ïîäàòè íà çàòâåðäæåííÿ ó÷àñíèêàì òîâàðèñòâà ç àêòîì çàñ³äàííÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ êîì³ñ³¿ äëÿ ïåðåâ³ðêè ¿¿ ä³ÿëüíîñò³ ³ ïîäàëüøîãî çàâåðøåííÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ ïðîöåäóðè òîùî.
Çã³äíî ç ÷àñòèíîþ 1 ñòàòò³ 105 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ó÷àñíèêè þðèäè÷íî¿ îñîáè, ñóä àáî îðãàí, ùî ïðèéíÿâ ð³øåííÿ ïðî ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, çîáîâ'ÿçàí³ ïðîòÿãîì òðüîõ ðîáî÷èõ äí³â ç äàòè ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïèñüìîâî ïîâ³äîìèòè îðãàí, ùî çä³éñíþº äåðæàâíó ðåºñòðàö³þ.
ßê âáà÷àºòüñÿ ³ç ìàòåð³àë³â ñïðàâè, ðåºñòðàòîðîì Êóï³íîþ Î.À. Äåïàðòàìåíòó àäì³í³ñòðàòèâíèõ ïîñëóã òà äîçâ³ëüíèõ ïðîöåäóð Äí³ïðîâñüêî¿ ì³ñüêî¿ ðàäè 21.07.2016 âíåñåíî çàïèñ ïðî ïðèéíÿòòÿ ð³øåííÿ ïðî ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè (ò.2 à.ñ.64).
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèí 3, 4 ñòàòò³ 105 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ó÷àñíèêè þðèäè÷íî¿ îñîáè, ñóä àáî îðãàí, ùî ïðèéíÿâ ð³øåííÿ ïðî ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, â³äïîâ³äíî äî öüîãî Êîäåêñó ïðèçíà÷àþòü êîì³ñ³þ ç ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè (êîì³ñ³þ ç ðåîðãàí³çàö³¿, ë³êâ³äàö³éíó êîì³ñ³þ), ãîëîâó êîì³ñ³¿ àáî ë³êâ³äàòîðà òà âñòàíîâëþþòü ïîðÿäîê ³ ñòðîê çàÿâëåííÿ êðåäèòîðàìè ñâî¿õ âèìîã äî þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùî ïðèïèíÿºòüñÿ. Âèêîíàííÿ ôóíêö³é êîì³ñ³¿ ç ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè (êîì³ñ³¿ ç ðåîðãàí³çàö³¿, ë³êâ³äàö³éíî¿ êîì³ñ³¿) ìîæå áóòè ïîêëàäåíî íà îðãàí óïðàâë³ííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè. Äî êîì³ñ³¿ ç ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè (êîì³ñ³¿ ç ðåîðãàí³çàö³¿, ë³êâ³äàö³éíî¿ êîì³ñ³¿) àáî ë³êâ³äàòîðà ç ìîìåíòó ïðèçíà÷åííÿ ïåðåõîäÿòü ïîâíîâàæåííÿ ùîäî óïðàâë³ííÿ ñïðàâàìè þðèäè÷íî¿ îñîáè. Ãîëîâà êîì³ñ³¿, ¿¿ ÷ëåíè àáî ë³êâ³äàòîð þðèäè÷íî¿ îñîáè ïðåäñòàâëÿþòü ¿¿ ó â³äíîñèíàõ ç òðåò³ìè îñîáàìè òà âèñòóïàþòü ó ñóä³ â³ä ³ìåí³ þðèäè÷íî¿ îñîáè, ÿêà ïðèïèíÿºòüñÿ.
Ó ïðîöåäóð³ äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ë³êâ³äàòîðîì ñêëàäåí³ â³äîìîñò³ áåç íîìåð³â òà äàò ïðî ðàõóíêè, íà ÿêèõ îáë³êîâóþòüñÿ ö³íí³ ïàïåðè, ùî íàëåæàòü áîðæíèêó, ïðî ïåðåë³ê ìàéíà áîðæíèêà òà ïðî ïåðåë³ê ìàéíà, ùî ïåðåáóâຠâ çàñòàâ³ àáî º îáòÿæåíèì, â ÿêèõ çàçíà÷åíî, ùî ó ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â³äñóòí³ ðàõóíêè, íà ÿêèõ îáë³êîâóþòüñÿ ö³íí³ ïàïåðè, íå âèÿâëåíî áóäü-ÿêå ðóõîìå ÷è íåðóõîìå ìàéíî òà ìàéíî, ùî ïåðåáóâຠâ çàñòàâ³ àáî º îáòÿæåíèì ó ³íøèé ñïîñ³á (ò.1 à.ñ.13).
Òàêîæ ë³êâ³äàòîðîì ñêëàäåí³ äîâ³äêè áåç íîìåð³â ³ äàò: ïðî ïåðåë³ê îñ³á, ùî ìàþòü íåâèêîíàí³ çîáîâ'ÿçàííÿ ïåðåä áîðæíèêîì, ç ÿêî¿ âáà÷àºòüñÿ, ùî ó ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" íàÿâíà çàáîðãîâàí³ñòü ïåðåä ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ó ñóì³ 500 000ãðí íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015 òà äîãîâîðó â³ä 30.06.2014 ïðî íàäàííÿ ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè, ñòðîê âèêîíàííÿ çà ÿêèì º 30.06.2016 (ò.1 à.ñ.14); ïðî ïåðåë³ê êðåäèòîð³â áîðæíèêà, âèìîãè ÿêèõ âèçíàþòüñÿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", ó ÿê³é çàçíà÷åíî, ùî êðåäèòîðàìè áîðæíèêà º: ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ç ðîçì³ðîì çîáîâ'ÿçàíü ó ñóì³ 539 000, 00ãðí, ñòðîê âèêîíàííÿ çà äîãîâîðîì º 30.06.2016, òà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ç êðåäèòîðñüêèìè âèìîãàìè ó ðîçì³ð³ 1 800, 00ãðí (ò.1 à.ñ.15).
Ðàçîì ç òèì, ó çàÿâ³ ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ë³êâ³äàòîðîì çàçíà÷åíî, ùî áîðæíèê ìຠêðåäèòîðñüêó çàáîðãîâàí³ñòü ïåðåä Êè¿âñüêîþ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ç êðåäèòîðñüêèìè âèìîãàìè ó ðîçì³ð³ 1 800, 00ãðí
²ç ìàòåð³àë³â ñïðàâè âáà÷àºòüñÿ, ùî ó ïðîöåäóð³ äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ áîðæíèêà ³ç çàÿâîþ ïðî âèçíàííÿ êðåäèòîðñüêèõ âèìîã ó ñóì³ 490 000, 00ãðí çâåðíóëîñü ëèøå ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ", ÿê³ âèíèêëè íà ï³äñòàâ³ äîãîâîðó ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015, òà íàäàëî êîï³þ äîãîâîðó ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015, çà óìîâàìè ÿêîãî ïåðâ³ñíèé ïîçèêîäàâåöü (ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ") â³äñòóïàº, à íîâèé ïîçèêîäàâåöü (ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë") íàáóâຠïðàâî âèìîãè, íàëåæíå ïåðâ³ñíîìó ïîçèêîäàâöþ ó â³äïîâ³äíîñò³ äî ï. 1, 2, 4 äîãîâîðó ¹2016âï/12 ïðî íàäàííÿ ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè â³ä 30.06.2014, óêëàäåíîãî ì³æ ïåðâ³ñíèì ïîçèêîäàâöåì òà ÒΠ"Êîìïàí³ÿ Àì³íà-ËÒÄ" (ò.1 à.ñ.16).
Ïóíêòàìè 2.1, 2.2 öüîãî äîãîâîðó âèçíà÷åíî, ùî ïðàâî âèìîãè, ùî â³äñòóïàºòüñÿ çà öèì äîãîâîðîì, îö³íåíå ñòîðîíàìè â ñóì³ 500 000, 00ãðí. Íîâèé ïîçèêîäàâåöü ñïëà÷óº ïåðâ³ñíîìó ïîçèêîäàâöþ ñïëàòó çà íàáóòòÿ ïðàâà âèìîãè â ñóì³ 490 000, 00ãðí â ãîò³âêîâ³é àáî áåçãîò³âêîâ³é ôîðì³. (ò.1 à.ñ.18-20).
Äîêàç³â íàäàííÿ ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè íà ñóìó 500 000, 00ãðí í³ ë³êâ³äàòîðó, í³ ñóäó íàäàíî íå áóëî.
Âêàçàí³ âèìîãè âèçíàí³ ë³êâ³äàòîðîì ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ó ïîâíîìó îáñÿç³, ïðî ùî ñâ³ä÷èòü íàäàíèé äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî ïåðåë³ê êðåäèòîð³â áîðæíèêà, âèìîãè ÿêèõ âèçíàþòüñÿ áîðæíèêîì, áåç íîìåðà òà äàòè.
Îäíàê, ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü äîêàç³â îòðèìàííÿ ë³êâ³äàòîðîì â³ä êåð³âíèêà ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" àáî ³íøî¿ ïîñàäîâî¿ îñîáè ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó, íà ï³äñòàâ³ ÿêèõ ë³êâ³äàòîð ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ìàâ áè ìîæëèâ³ñòü âñòàíîâèòè íàÿâí³ñòü àáî â³äñóòí³ñòü çàáîðãîâàíîñò³ òà ¿¿ ðîçì³ð ïåðåä âêàçàíîþ îñîáîþ.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè òàêîæ íå ì³ñòÿòü â³äîìîñòåé ùîäî çâåðíåííÿ ë³êâ³äàòîðà äî êåð³âíèêà áîðæíèêà äëÿ îòðèìàííÿ äîêóìåíòàö³¿ òà â÷èíåííÿ áóäü-ÿêèõ ä³é ë³êâ³äàòîðîì äëÿ ðîçøóêó ïîñàäîâèõ îñ³á áîðæíèêà, ïðèòÿãíåííÿ äî â³äïîâ³äàëüíîñò³ áîðæíèêà ó ðàç³ óõèëåííÿ â³ä âèêîíàííÿ çàçíà÷åíèõ îáîâ'ÿçê³â ïîñàäîâèõ îñ³á áàíêðóòà â³äïîâ³äíî äî çàêîí³â Óêðà¿íè.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü äîêàç³â, ùî ë³êâ³äàòîð çâåðòàâñÿ äî â³äïîâ³äíèõ äåðæàâíèõ îðãàí³â äëÿ îòðèìàííÿ äîêóìåíò³â ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ áîðæíèêà.
Òàêèì ÷èíîì, ë³êâ³äàòîð ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" âèçíàâ âèìîãè ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" òà îðãàíó ô³ñêàëüíî¿ ñëóæáè áåç íàÿâíîñò³ áóäü-ÿêèõ ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â íà ¿õ ï³äòâåðäæåííÿ; äî òîãî æ, ë³êâ³äàòîðîì ïîäàíî ïðîòèð³÷ëèâ³ â³äîìîñò³ ùîäî îðãàíó ô³ñêàëüíî¿ ñëóæáè, ïåðåä ÿêèì âèçíàþòüñÿ êðåäèòîðñüê³ âèìîãè.
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 1 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) çàÿâëÿº âèìîãè òà ïîçîâè ïðî ñòÿãíåííÿ çàáîðãîâàíîñò³ ç áîðæíèê³â þðèäè÷íî¿ îñîáè.
гøåííÿì çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", îôîðìëåíèì ïðîòîêîëîì â³ä 21.07.2016, çîáîâ'ÿçàíî ë³êâ³äàòîðà âæèòè âñ³õ çàõîä³â ùîäî ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ òà çàõîäè, ñïðÿìîâàí³ íà ïîøóê, âèÿâëåííÿ ³ ïîâåðíåííÿ ìàéíà òîâàðèñòâà, ùî çíàõîäèòüñÿ ó òðåò³õ îñ³á.
²ç íàÿâíîãî ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè äîãîâîðó ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015 âáà÷àºòüñÿ, ùî áîðæíèê íàáóâ ïðàâî âèìîãè, íàëåæíå ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ó â³äïîâ³äíîñò³ äî äîãîâîðó ïðî íàäàííÿ ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè â³ä 30.06.2014, óêëàäåíîãî ì³æ ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" òà ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ"; ïðàâî âèìîãè îö³íåíî ñòîðîíàìè â ñóì³ 500 000, 00ãðí.
Òîáòî, çà äàíèì äîãîâîðîì ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015 áîðæíèê ìຠêðåäèòîðñüêó çàáîðãîâàí³ñòü ó ñóì³ 490 000, 00ãðí (ç óðàõóâàííÿì çàÿâëåíèõ ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" øòðàôíèõ ñàíêö³é, 539 000, 00ãðí) òà, â³äïîâ³äíî, ïåðåä áîðæíèêîì ðàõóºòüñÿ äåá³òîðñüêà çàáîðãîâàí³ñòü ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" â ñóì³ 500 000, 00ãðí.
˳êâ³äàòîðîì áîðæíèêà ïîäàíî äî ìàòåð³àë³â ñïðàâè àêò ³íâåíòàðèçàö³¿ ðîçðàõóíê³â ç ïîêóïöÿìè, ïîñòà÷àëüíèêàìè òà ³íøèìè äåá³òîðàìè ³ êðåäèòîðàìè â³ä 07.10.2016 (ò.1 à.ñ.64), ó ÿêîìó çàçíà÷åíî, ùî äåá³òîðîì áîðæíèêà º ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" ç ðîçì³ðîì çàáîðãîâàíîñò³ ó ñóì³ 500 000, 00ãðí.
Ó çàÿâ³ ë³êâ³äàòîðîì çàçíà÷åíî, ùî ñóìà êðåäèòîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ï³äïðèºìñòâà ïåðåä ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" òà Êè¿âñüêîþ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³, ÿêà âèçíàíà áîðæíèêîì òà ñòàíîâèòü 540 800, 00ãðí, çíà÷íî ïåðåâèùóº âàðò³ñòü íàÿâíîãî ìàéíà òà íàÿâíèõ êîøò³â ó áîðæíèêà; çà äîãîâîðîì â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè ïåðåä òîâàðèñòâîì º íåïîãàøåíà äåá³òîðñüêà çàáîðãîâàí³ñòü â ñóì³ 500 000, 00ãðí, ÿêó âæèòèìè çàõîäàìè ë³êâ³äàòîðó íå âäàëîñü ñòÿãíóòè.
Îäíàê, ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè â³äñóòí³ äîêàçè â÷èíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì áóäü-ÿêèõ ä³é ùîäî ñòÿãíåííÿ ñóìè äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³, ùî ñâ³ä÷èòü ïðî ïîðóøåííÿ ë³êâ³äàòîðîì áîðæíèêà âèìîã ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè òà íåâèêîíàííÿ ð³øåííÿ çáîð³â ó÷àñíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", îôîðìëåíîãî ïðîòîêîëîì â³ä 21.07.2016, ÿê ³ íå íàäàíî äîêàç³â íåìîæëèâîñò³ ¿¿ ñòÿãíåííÿ.
Çã³äíî â³äîìîñòåé ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á, ô³çè÷íèõ îñ³á-ï³äïðèºìö³â òà ãðîìàäñüêèõ ôîðìóâàíü, ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" íå ë³êâ³äîâàíî.
Ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè ì³ñòèòüñÿ ïðåòåíç³ÿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" äî ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" ïðî ñïëàòó çàáîðãîâàíîñò³ çà äîãîâîðîì ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè â³ä 15.10.2015 òà äîãîâîðó ¹2016âï/12 â³ä 30.06.2014 ïðî íàäàííÿ ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè â ðîçì³ð³ 500 000, 00ãðí (ò.1 à.ñ.23-24), ïðîòå, â³äñóòí³ íàâ³òü äîêàçè íàïðàâëåííÿ ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ" äàíî¿ ïðåòåí糿; äîêàçè çâåðíåííÿ äî ñóäó ç ïîçîâîì ïðî ñòÿãíåííÿ çàçíà÷åíî¿ çàáîðãîâàíîñò³ òàêîæ â³äñóòí³.
Çã³äíî ³ç ÷àñòèíîþ 3 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ï³ä ÷àñ ïðîâåäåííÿ çàõîä³â ùîäî ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè äî çàâåðøåííÿ ñòðîêó ïðåä'ÿâëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) çàêðèâຠðàõóíêè, â³äêðèò³ ó ô³íàíñîâèõ óñòàíîâàõ, êð³ì ðàõóíêà, ÿêèé âèêîðèñòîâóºòüñÿ äëÿ ðîçðàõóíê³â ç êðåäèòîðàìè ï³ä ÷àñ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè.
˳êâ³äàòîðîì äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íàäàíî äîâ³äêó ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ñòîñîâíî â³äêðèòèõ ðàõóíê³â (ò.1 à.ñ.54) ñòàíîì íà 05.09.2016, çîêðåìà ó ÏÀÒ ÊÁ "Ïðèâàòáàíê" òà ÀÁ "ϳâäåííèé".
Çã³äíî äîâ³äêè ÏÀÒ ÊÁ "Ïðèâàòáàíê" â³ä 27.09.2016 (ò.1 à.ñ.5), çàëèøîê ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíêó ¹26004050014153, ùî íàëåæèòü áîðæíèêó, ñêëàäຠ0, 00ãðí.
˳êâ³äàòîðîì íå íàäàíî äîâ³äêó ÀÁ "ϳâäåííèé" ùîäî çàëèøêó ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíêó áîðæíèêà ó ÀÁ "ϳâäåííèé".
Ïðè öüîìó, ³ç ìàòåð³àë³â ñïðàâè âáà÷àºòüñÿ, ùî ñòàíîì íà ÷àñ çâåðíåííÿ áîðæíèêà äî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî âèçíàííÿ îñòàííüîãî áàíêðóòîì ó ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" áóëè â³äêðèò³ ðàõóíêè (ò.1 à.ñ.143-144).
Çã³äíî äîâ³äîê áàíê³âñüêèõ óñòàíîâ, ëèøå ñòàíîì íà ÷åðâåíü 2017 ðîêó, ë³êâ³äàòîðîì çàêðèò³ áàíê³âñüê³ ðàõóíêè áîðæíèêà.
Îòæå, äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ë³êâ³äàòîðîì íàäàíî ñóäó íåïîâíó òà íåîá'ºêòèâíó ³íôîðìàö³þ.
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 4 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) âæèâຠçàõîä³â ùîäî ³íâåíòàðèçàö³¿ ìàéíà þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùî ïðèïèíÿºòüñÿ, à òàêîæ ìàéíà ¿¿ ô³ë³é òà ïðåäñòàâíèöòâ, äî÷³ðí³õ ï³äïðèºìñòâ, ãîñïîäàðñüêèõ òîâàðèñòâ, à òàêîæ ìàéíà, ùî ï³äòâåðäæóº ¿¿ êîðïîðàòèâí³ ïðàâà â ³íøèõ þðèäè÷íèõ îñîáàõ, âèÿâëÿº òà âæèâຠçàõîä³â ùîäî ïîâåðíåííÿ ìàéíà, ÿêå ïåðåáóâຠó òðåò³õ îñ³á.
Äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ë³êâ³äàòîðîì íàäàíî íåçàñâ³ä÷åíó ðîçäðóê³âêó ñòàíîì íà 10.10.2016 çàïèòó òà ïðî â³äñóòí³ñòü ³íôîðìàö³¿ â Äåðæàâíîìó ðåºñòð³ ðå÷îâèõ ïðàâ íà íåðóõîìå ìàéíî áîðæíèêà ç ñàéòó ̳íþñòó Óêðà¿íè (ò.1 à.ñ.26); ðîçäðóê³âêè ç åëåêòðîííèõ ðåºñòð³â öèâ³ëüíèõ ïîâ³òðÿíèõ ñóäåí, Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ïàòåíò³â Óêðà¿íè íà ïðîìèñëîâ³ çðàçêè, Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ïàòåíò³â Óêðà¿íè íà âèíàõîäè, Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ñâ³äîöòâ Óêðà¿íè íà çíàêè äëÿ òîâàð³â ³ ïîñëóã, Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ïàòåíò³â Óêðà¿íè íà êîðèñí³ ìîäåë³, Äåðæàðõáóä³íñïåêö³¿, Äåðæàâíîãî ðåºñòðó Óêðà¿íè òîïîãðàô³é ³íòåãðàëüíèõ ì³êðîñõåì, Ðåã³ñòðîâî¿ êíèãè ñóäåí 2016 ðîêó, Ðåºñòðó îðãàí³çàö³é êîëåêòèâíîãî óïðàâë³ííÿ, â³äîìîñò³ ïðî â³äñóòí³ñòü â³äêðèòèõ âèêîíàâ÷èõ ïðîâàäæåíü (ò.1 à.ñ.74-89).
Çàçíà÷åí³ ðîçäðóê³âêè íå çàñâ³ä÷åí³ ë³êâ³äàòîðîì íàëåæíèì ÷èíîì òà ³ç äàíèõ ðîçäðóê³âîê íå âáà÷àºòüñÿ ùîäî íàÿâíîñò³ àáî â³äñóòíîñò³ ìàéíà áîðæíèêà.
˳êâ³äàòîðîì íàäàíî ëèñò Íàö³îíàëüíî¿ êîì³ñ³¿ ç ö³ííèõ ïàïåð³â òà ôîíäîâîãî ðèíêó â³ä 12.09.2016, ùî çà íàÿâíèìè ùîêâàðòàëüíèìè àäì³í³ñòðàòèâíèìè äàíèìè, íàäàíèìè äåïîçèòàðíèìè óñòàíîâàìè ñòàíîì íà 30.06.2016, ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â³äñóòíº ñåðåä âëàñíèê³â, ÿê³ âîëîä³þòü çíà÷íèì ïàêåòîì àêö³é åì³òåíò³â (10 â³äñîòê³â ³ á³ëüøå ñòàòóòíîãî êàï³òàëó) (ò.1 à.ñ.50) òà â³äïîâ³äü Ðåã³îíàëüíîãî ñåðâ³ñíîãî öåíòðó â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ â³ä 19.09.2016, çã³äíî áàç äàíèõ ÐÑÐ ÌÂÑ â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ çà ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" íå çàðåºñòðîâàí³ òðàíñïîðòí³ çàñîáè.
Äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íå íàäàíî áóäü-ÿêèõ çàïèò³â ë³êâ³äàòîðà äî â³äïîâ³äíèõ îðãàí³â ç ìåòîþ ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà, îêð³ì çàïèòó äî РÔîíäó äåðæàâíîãî ìàéíà Óêðà¿íè ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³, äî ÿêîãî íå äîäàíî â³äïîâ³äü, ÿê ³ íå íàäàíî ³íøèõ â³äïîâ³äåé äåðæàâíèõ îðãàí³â ùîäî íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ìàéíà áîðæíèêà.
ßê çàçíà÷åíî âèùå, áîðæíèê äî 2014 ðîêó áóâ çàðåºñòðîâàíèé ó ì. Êèºâ³, ïðîòå, äî çàÿâè íå äîäàí³ çàïèòè ë³êâ³äàòîðà äî â³äïîâ³äíèõ îðãàí³â ì. Êèºâà ç ìåòîþ ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà, ÿê ³ íå íàäàíî â³äïîâ³äåé äåðæàâíèõ îðãàí³â ùîäî íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ìàéíà áîðæíèêà çà ïîïåðåäí³ì ì³ñöåçíàõîäæåííÿì.
³äòàê, êîëåã³ÿ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ïîãîäæóºòüñÿ ç äîâîäàìè àïåëÿíòà, ùî ë³êâ³äàòîðîì íà âèêîíàííÿ âèìîã Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî íå â÷èíåíî óñ³õ ä³é ùîäî âèÿâëåííÿ òà ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè ñâ³ä÷àòü, ùî 07.10.2016 ë³êâ³äàòîðîì âèäàíî íàêàç ïðî ïðîâåäåííÿ ³íâåíòàðèçàö³¿ ¹2, ó ÿêîìó çàçíà÷åíî: ïðîâåñòè ïîâíó ³íâåíòàðèçàö³þ àêòèâ³â òà çîáîâ'ÿçàíü òîâàðèñòâà ç ïåðåâ³ðêîþ ¿õ ôàêòè÷íî¿ íàÿâíîñò³ ñòàíîì íà 07.10.2016 ç îáîâ'ÿçêîâèì ñêëàäàííÿì â³äïîâ³äíèõ ³íâåíòàðèçàö³éíèõ îïèñ³â; ³íâåíòàðèçàö³þ ïðîâåñòè â ïðèñóòíîñò³ ìàòåð³àëüíî â³äïîâ³äàëüíèõ îñ³á; ìàòåð³àëüíî â³äïîâ³äàëüíèì îñîáàì âñ³ äîêóìåíòè ïðî ðóõ ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé, ¿õ ñïèñàííÿ ³ ìàòåð³àëüí³ çâ³òè ïîäàòè â áóõãàëòåð³þ íå ï³çí³øå 07.10.2016; áóõãàëòå𳿠äî ïî÷àòêó ³íâåíòàðèçàö³¿ ïðîâåñòè îáðîáêó óñ³õ äîêóìåíò³â ïðî íàäõîäæåííÿ ³ âèäà÷ó ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé ³ çðîáèòè â³äïîâ³äí³ çàïèñè â ðåºñòðàõ àíàë³òè÷íîãî îáë³êó; âñòàíîâëåíî ³íâåíòàðèçàö³éí³é êîì³ñ³¿ â ï'ÿòèäåííèé ñòðîê ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ ³íâåíòàðèçàö³¿ ðîçãëÿíóòè ¿¿ ðåçóëüòàòè òà ïåðåäàòè ïðîòîêîë íà çàòâåðäæåííÿ êåð³âíèêó ï³äïðèºìñòâà (ò.1 à.ñ.59).
 ³íâåíòàðèçàö³éíèõ îïèñàõ â³ä 07.10.2016 òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé, íàÿâíîñò³ ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ çíàõîäÿòüñÿ â êàñ³ òà íà ðîçðàõóíêîâîìó ðàõóíêó, ðîçðàõóíê³â ç ïîêóïöÿìè, ïîñòà÷àëüíèêàìè òà ³íøèìè äåá³òîðàìè òà êðåäèòîðàìè, çàçíà÷åíî, ùî ó ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â³äñóòíº áóäü-ÿêå ìàéíî, îáîðîòí³ òà íåîáîðîòí³ àêòèâè, ãðîøîâ³ êîøòè (ò.1 à.ñ.61-69). Ïðè öüîìó, çàçíà÷åíî, ùî äî ïî÷àòêó ïðîâåäåííÿ ³íâåíòàðèçàö³¿ óñ³ âèäàòêîâ³ òà ïðèáóòêîâ³ äîêóìåíòè íà òîâàðíî-ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³ çäàí³ ó áóõãàëòåð³þ ³ âñ³ òîâàðíî-ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³, ùî ïîñòóïèëè íà â³äïîâ³äàëüí³ñòü ë³êâ³äàòîðà, îïðèáóòêîâàí³, à ò³, ùî âèáóëè, ñïèñàí³ çà âèäàòêàìè.
Ïðîòå, ë³êâ³äàòîðîì äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íå íàäàí³ äîêàçè íàÿâíîñò³ ó ë³êâ³äàòîðà áóõãàëòåðñüêî¿ äîêóìåíòàö³¿ ùîäî òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ, ãðîøîâèõ ö³ííîñòåé áîðæíèêà, äîêàç³â çâåðíåííÿ äî êåð³âíèêà áîðæíèêà òà îòðèìàííÿ â³ä êåð³âíèêà áóäü-ÿê³ äîêóìåíòè ùîäî ä³ÿëüíîñò³ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", ó òîìó ÷èñë³ áóõãàëòåðñüêó äîêóìåíòàö³þ; ÿê ³ íå íàäàíî äîêàç³â, ùî óñ³ âèäàòêîâ³ òà ïðèáóòêîâ³ äîêóìåíòè íà òîâàðíî-ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³ çäàí³ ó áóõãàëòåð³þ ³ âñ³ òîâàðíî-ìàòåð³àëüí³ ö³ííîñò³, ùî ïîñòóïèëè íà â³äïîâ³äàëüí³ñòü ë³êâ³äàòîðà, îïðèáóòêîâàí³, à ò³, ùî âèáóëè, ñïèñàí³ çà âèäàòêàìè; â³äñóòí³ äîêàçè ïðî îáðîáêó áóõãàëòåð³ºþ óñ³õ äîêóìåíò³â ïðî íàäõîäæåííÿ ³ âèäà÷ó ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé ³ çðîáëåííÿ â³äïîâ³äíèõ çàïèñ³â â ðåºñòðàõ àíàë³òè÷íîãî îáë³êó.
Ó çâ³ò³ ë³êâ³äàòîð ïîÿñíþº, ùî ïåðâèíí³ äîêóìåíòè áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó éîìó äèðåêòîðîì ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" íå ïåðåäàâàëèñü (ò.1 à.ñ.177-178).
dz çâåäåíî¿ â³äîìîñò³ ðåçóëüòàò³â ³íâåíòàðèçàö³¿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â³ä 07.10.2016 âáà÷àºòüñÿ, ùî ó òîâàðèñòâà â³äñóòí³ îñíîâí³ çàñîáè, íåìàòåð³àëüí³ àêòèâè, ãðîøîâ³ êîøòè òà êîøòè íà ðîçðàõóíêîâîìó ðàõóíêó. Ðîçì³ð äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ñòàíîâèòü 500 000, 00ãðí, êðåäèòîðñüêî¿ - 540 800, 00ãðí (ò.1 à.ñ.69).
Ñóäîâà êîëåã³ÿ çàçíà÷àº, ùî çà â³äñóòíîñò³ ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè äîêàç³â íàÿâíîñò³ ó ë³êâ³äàòîðà áóõãàëòåðñüêî¿ äîêóìåíòàö³¿ ùîäî òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ, ãðîøîâèõ ö³ííîñòåé áîðæíèêà, íàäàí³ ë³êâ³äàòîðîì äîêóìåíòè ùîäî ïðîâåäåííÿ ³íâåíòàðèçàö³¿ ìàéíà áîðæíèêà íå º íàëåæíèìè äîêàçàìè çä³éñíåííÿ òàêî¿ ³íâåíòàðèçàö³¿, îñê³ëüêè ë³êâ³äàòîð ìຠçä³éñíþâàòè çâ³ðêó ùîäî ôàêòè÷íî¿ íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ìàéíà ó áîðæíèêà ç äîêóìåíòàëüíèìè â³äîìîñòÿìè.
Ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ çàçíà÷àº, ùî ³íâåíòàðèçàö³ÿ ïðîâîäèòüñÿ ç ìåòîþ çàáåçïå÷åííÿ äîñòîâ³ðíîñò³ äàíèõ áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó òà ô³íàíñîâî¿ çâ³òíîñò³ ï³äïðèºìñòâà. ϳä ÷àñ ³íâåíòàðèçàö³¿ àêòèâ³â ³ çîáîâ'ÿçàíü ïåðåâ³ðÿþòüñÿ ³ äîêóìåíòàëüíî ï³äòâåðäæóþòüñÿ ¿õ íàÿâí³ñòü, ñòàí, â³äïîâ³äí³ñòü êðèòåð³ÿì âèçíàííÿ ³ îö³íêà. Ïðè öüîìó çàáåçïå÷óþòüñÿ: âèÿâëåííÿ ôàêòè÷íî¿ íàÿâíîñò³ àêòèâ³â òà ïåðåâ³ðêà ïîâíîòè â³äîáðàæåííÿ çîáîâ'ÿçàíü, êîøò³â ö³ëüîâîãî ô³íàíñóâàííÿ, âèòðàò ìàéáóòí³õ ïåð³îä³â; óñòàíîâëåííÿ ëèøêó àáî íåñòà÷³ àêòèâ³â øëÿõîì ç³ñòàâëåííÿ ôàêòè÷íî¿ ¿õ íàÿâíîñò³ ç äàíèìè áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó; âèÿâëåííÿ àêòèâ³â, ÿê³ ÷àñòêîâî âòðàòèëè ñâîþ ïåðâ³ñíó ÿê³ñòü òà ñïîæèâ÷ó âëàñòèâ³ñòü, çàñòàð³ëèõ, à òàêîæ ìàòåð³àëüíèõ òà íåìàòåð³àëüíèõ àêòèâ³â, ùî íå âèêîðèñòîâóþòüñÿ, íåâèêîðèñòàíèõ ñóì çàáåçïå÷åííÿ; âèÿâëåííÿ àêòèâ³â ³ çîáîâ'ÿçàíü, ÿê³ íå â³äïîâ³äàþòü êðèòåð³ÿì âèçíàííÿ.
Âðàõîâóþ÷è âèêëàäåíå, íàÿâí³ ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè ³íâåíòàðèçàö³éí³ îïèñè òà àêòè ³íâåíòàðèçàö³¿, ñêëàäåí³ ë³êâ³äàòîðîì Ìàõíèöüêèì Ð.Î. çà â³äñóòíîñò³ äîêàç³â îòðèìàííÿ òà äîñë³äæåííÿ ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", íå ñâ³ä÷àòü ïðî çä³éñíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì áîðæíèêà íàëåæíî¿ òà ïîâíî¿ ³íâåíòàðèçàö³¿ àêòèâ³â òà çîáîâ'ÿçàíü ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", à ¿¿ ïðîâåäåííÿ çä³éñíåíî ç ïîðóøåííÿì âèìîã ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà.
³äïîâ³äíî äî ÷àñòèíè 7 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, äëÿ ïðîâåäåííÿ ïåðåâ³ðîê òà âèçíà÷åííÿ íàÿâíîñò³ àáî â³äñóòíîñò³ çàáîðãîâàíîñò³ ³ç ñïëàòè ïîäàòê³â, çáîð³â, ºäèíîãî âíåñêó íà çàãàëüíîîáîâ'ÿçêîâå äåðæàâíå ñîö³àëüíå ñòðàõóâàííÿ, ñòðàõîâèõ êîøò³â äî Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè, ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) çàáåçïå÷óº ñâîº÷àñíå íàäàííÿ îðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â òà Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè, ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ äîêóìåíò³â þðèäè÷íî¿ îñîáè (¿¿ ô³ë³é, ïðåäñòàâíèöòâ), ó òîìó ÷èñë³ ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â, ðåã³ñòð³â áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó. Äî ìîìåíòó çàòâåðäæåííÿ ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) ñêëàäຠòà ïîäຠîðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â, Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè òà ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ çâ³òí³ñòü çà îñòàíí³é çâ³òíèé ïåð³îä.
³äïîâ³äíî äî ï³äïóíêòó 78.1.7 ïóíêòó 78.1 ñòàòò³ 78 Ïîäàòêîâîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, äîêóìåíòàëüíà ïîçàïëàíîâà ïåðåâ³ðêà çä³éñíþºòüñÿ çà íàÿâíîñò³ õî÷à á îäí³º¿ ç òàêèõ ï³äñòàâ: ðîçïî÷àòî ïðîöåäóðó ðåîðãàí³çàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè (êð³ì ïåðåòâîðåííÿ), ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè àáî ï³äïðèºìíèöüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ ô³çè÷íî¿ îñîáè - ï³äïðèºìöÿ, çàêðèòòÿ ïîñò³éíîãî ïðåäñòàâíèöòâà ÷è â³äîêðåìëåíîãî ï³äðîçä³ëó þðèäè÷íî¿ îñîáè, â òîìó ÷èñë³ ³íîçåìíî¿ êîìïàí³¿, îðãàí³çàö³¿, ïîðóøåíî ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî âèçíàííÿ áàíêðóòîì ïëàòíèêà ïîäàòê³â àáî ïîäàíî çàÿâó ïðî çíÿòòÿ ç îáë³êó ïëàòíèêà ïîäàòê³â.
Çã³äíî ç ÷àñòèíîþ 10 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, äî çàòâåðäæåííÿ ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) ñêëàäຠòà ïîäຠîðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â, Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè òà ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ çâ³òí³ñòü çà îñòàíí³é çâ³òíèé ïåð³îä.
Ïðîòå, â ìàòåð³àëàõ ñïðàâè â³äñóòí³ äîêàçè ïîäàííÿ äî îðãàí³â ô³ñêàëüíî¿ ñëóæáè, Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè, ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ çâ³ò³â çà îñòàíí³é çâ³òíèé ïåð³îä òà äîêàç³â ïðîâåäåííÿ êîíòðîëþþ÷èì îðãàíîì ïîçàïëàíîâî¿ ïåðåâ³ðêè, ùî ñâ³ä÷èòü ïðî ïîðóøåííÿ âèìîã ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè.
²ç ìàòåð³àë³â ñïðàâè òàêîæ âáà÷àºòüñÿ, ùî ïîäàòêîâîìó îðãàíó íå áóëè ïåðåäàí³ ë³êâ³äàòîðîì ïåðâèíí³ äîêóìåíòè, ðåã³ñòðè áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó áîðæíèêà.
×àñòèíîþ 11 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè âñòàíîâëåíî, ùî ï³ñëÿ çàâåðøåííÿ ðîçðàõóíê³â ç êðåäèòîðàìè ë³êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) ñêëàäຠë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ, çàáåçïå÷óº éîãî çàòâåðäæåííÿ ó÷àñíèêàìè þðèäè÷íî¿ îñîáè, ñóäîì àáî îðãàíîì, ùî ïðèéíÿâ ð³øåííÿ ïðî ïðèïèíåííÿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, òà çàáåçïå÷óº ïîäàííÿ îðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â.
˳êâ³äàö³éíà êîì³ñ³ÿ (ë³êâ³äàòîð) ï³ñëÿ çàê³í÷åííÿ ñòðîêó äëÿ ïðåä'ÿâëåííÿ âèìîã êðåäèòîðàìè ñêëàäຠïðîì³æíèé ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ, ùî âêëþ÷ຠâ³äîìîñò³ ïðî ñêëàä ìàéíà þðèäè÷íî¿ îñîáè, ùî ë³êâ³äóºòüñÿ, ïåðåë³ê ïðåä'ÿâëåíèõ êðåäèòîðàìè âèìîã òà ðåçóëüòàò ¿õ ðîçãëÿäó. Ïðîì³æíèé ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ çàòâåðäæóºòüñÿ ó÷àñíèêàìè þðèäè÷íî¿ îñîáè, ñóäîì àáî îðãàíîì, ùî ïðèéíÿâ ð³øåííÿ ïðî ë³êâ³äàö³þ þðèäè÷íî¿ îñîáè (÷àñòèíà 8 ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè).
Ïðîâåäåííÿ àíàë³çó àêòèâ³â òà ïàñèâ³â áîðæíèêà º ï³äñòàâîþ ñêëàäåííÿ ïðîì³æíîãî ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó, ÿêèé äîäàºòüñÿ äî çàÿâè áîðæíèêà, â³äïîâ³äíî äî ïóíêòó 3 ñòàòò³ 11 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî.
Äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî â³ä 07.12.2016 ë³êâ³äàòîðîì ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" íàäàíî ô³íàíñîâèé çâ³ò ñóá'ºêòà ìàëîãî ï³äïðèºìíèöòâà ñòàíîì íà 31.12.2016, ÿêèé íå â³äïîâ³äຠâèìîãàì ñòàòò³ 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, îñê³ëüêè ìàòåð³àëàìè ñïðàâè íå ï³äòâåðäæóºòüñÿ, ùî äàíèé çâ³ò áóâ ñêëàäåíèé ë³êâ³äàòîðîì íà ï³äñòàâ³ ïåðâèííèõ áóõãàëòåðñüêèõ äîêóìåíò³â áîðæíèêà (ò.1 à.ñ.57-58).
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü äîêàç³â ïîäàííÿ ë³êâ³äàòîðîì îðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â, Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè òà ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ô³íàíñîâîãî çâ³òó ñóá'ºêòà ìàëîãî ï³äïðèºìíèöòâà (áàëàíñó).
³äïîâ³äíî äî ìàòåð³àë³â ñïðàâè, íà çàãàëüíèõ çáîðàõ çàñíîâíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" 08.10.2016, çã³äíî ïðîòîêîëó, áóëî ïðèéíÿòî ð³øåííÿ çàòâåðäèòè ïðîì³æíèé ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ ñòàíîì íà 31.12.2016 òà çâåðíóòèñü äî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" (ò.1 à.ñ.8).
ßê çàçíà÷åíî ó ïðîòîêîë³, ñëóõàëè äîïîâ³äü Ìàõíèöüêîãî Ð.Î., ÿêèé ïîâ³äîìèâ ó÷àñíèêà Òîâàðèñòâà, ùî íà ï³äñòàâ³ ïðîì³æíîãî ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó â³í âáà÷àº, ùî âàðòîñò³ Òîâàðèñòâà íåäîñòàòíüî äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â, çà òàêèõ îáñòàâèí, çàïðîïîíóâàâ çâåðíóòèñü äî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî Òîâàðèñòâà.
Ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ çàçíà÷àº, ùî çà â³äñóòíîñò³ äîêàç³â äîòðèìàííÿ ë³êâ³äàòîðîì âèìîã Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè ùîäî äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ òîâàðèñòâà, çîêðåìà: îòðèìàííÿ ë³êâ³äàòîðîì â³ä êåð³âíèêà áîðæíèêà áóõãàëòåðñüêî¿ äîêóìåíòàö³¿ áîðæíèêà; âæèòòÿ âñ³õ íåîáõ³äíèõ çàõîä³â ùîäî ïîøóêó òà ³íâåíòàðèçàö³¿ ìàéíà þðèäè÷íî¿ îñîáè, ó òîìó ÷èñë³ çà ì³ñöåì ïîïåðåäíüî¿ ðåºñòðàö³¿; âæèòòÿ ë³êâ³äàòîðîì çàõîä³â ùîäî ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³; ñêëàäàííÿ ïðîì³æíîãî ë³êâ³äàö³éíîãî áàëàíñó, íà ï³äñòàâ³ ÿêîãî ìîæíà ç'ÿñóâàòè ïèòàííÿ ïðî íåäîñòàòí³ñòü ìàéíà áîðæíèêà äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â òà ïîäàííÿ éîãî â³äïîâ³äíèì êîíòðîëþþ÷èì îðãàíàì, çä³éñíåííÿ êîíòðîëþþ÷èìè îðãàíàìè ïåðåâ³ðêè áîðæíèêà, â³äñóòí³ ïðàâîâ³ ï³äñòàâè äëÿ ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî áîðæíèêà â ïîðÿäêó ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî.
Ïðè ïîðóøåíí³ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ñóä â îáîâ'ÿçêîâîìó ïîðÿäêó ïîâèíåí âñòàíîâèòè àêòèâè ³ ïàñèâè áîðæíèêà, ¿õ íàÿâí³ñòü àáî â³äñóòí³ñòü, ðîçì³ð âèìîã êðåäèòîðà.
Âðàõîâóþ÷è, ùî ë³êâ³äàòîðîì äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íå íàäàíî íàëåæíèõ äîêàç³â íàÿâíîñò³ ó ë³êâ³äàòîðà ïåðâèííèõ áóõãàëòåðñüêèõ äîêóìåíò³â áîðæíèêà, íàëåæíîãî ïðîâåäåííÿ ë³êâ³äàòîðîì ³íâåíòàðèçàö³¿ âñ³õ àêòèâ³â òà çîáîâ'ÿçàíü áîðæíèêà, âèêîíàííÿ ë³êâ³äàòîðîì ð³øåííÿ çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", íàëåæíèõ äîêàç³â íàÿâíîñò³ êðåäèòîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ïåðåä ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ", â÷èíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì ä³é ùîäî ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà, ó òîìó ÷èñë³ çà ì³ñöåì ïîïåðåäíüî¿ ðåºñòðàö³¿, òà ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³, â³äñóòíîñò³ äîêàç³â ïðîâåäåííÿ êîíòðîëþþ÷èìè îðãàíàìè ïåðåâ³ðêè áîðæíèêà, â³äñóòíîñò³ äîêàç³â ïîäàííÿ ë³êâ³äàòîðîì îðãàíàì äîõîä³â ³ çáîð³â, Ïåíñ³éíîãî ôîíäó Óêðà¿íè òà ôîíä³â ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ô³íàíñîâîãî çâ³òó ñóá'ºêòà ìàëîãî ï³äïðèºìíèöòâà, ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ââàæàº, ùî ë³êâ³äàòîðîì íå äîòðèìàí³ ä³¿, âèçíà÷åí³ íîðìàìè ÷èííîãî çàêîíîäàâñòâà, íåîáõ³äí³ äëÿ ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî.
Ðàçîì ç òèì, óõâàëîþ ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä 16.12.2016 ïîðóøåíî ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16 ïðî áàíêðóòñòâî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë".
̳ñöåâèé ãîñïîäàðñüêèé ñóä, ðîçãëÿíóâøè çàÿâó ë³êâ³äàòîðà, âñòàíîâèâ, ùî íàÿâí³ ï³äñòàâè äëÿ ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", îñê³ëüêè âàðòîñò³ ìàéíà áîðæíèêà, ùîäî ÿêîãî ïðèéíÿòî ð³øåííÿ ïðî ë³êâ³äàö³þ, íåäîñòàòíüî äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã âñ³õ éîãî êðåäèòîð³â.
Ïîñòàíîâîþ ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä 12.01.2017 âèçíàíî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" áàíêðóòîì òà â³äêðèòî ë³êâ³äàö³éíó ïðîöåäóð íà ò³é ï³äñòàâ³, ùî âàðòîñò³ ìàéíà áîðæíèêà íåäîñòàòíüî äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â; ë³êâ³äàòîðîì áàíêðóòà ïðèçíà÷åíî Ìàõíèöüêîãî Ð.Î.; çîáîâ'ÿçàíî ë³êâ³äàòîðà ïðåäñòàâèòè ñóäó ðåºñòð ãðîøîâèõ âèìîã êðåäèòîð³â, ïîâ³äîìëåííÿ ïðî ðåçóëüòàòè ðîçãëÿäó âèìîã êðåäèòîð³â áàíêðóòà, íàäàâàòè ñóäó ùîì³ñÿ÷íî çâ³òè ïðî õ³ä ë³êâ³äàö³éíî¿ ïðîöåäóðè, â ñòðîê äî 12.01.2018 âèêîíàòè ë³êâ³äàö³éíó ïðîöåäóðó, íàäàòè ñóäó çâ³ò ïðî âèêîíàíó ðîáîòó, âñ³ äîêàçè, ùî ñâ³ä÷àòü ïðî âèêîíàííÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ ïðîöåäóðè, ó òîìó ÷èñë³ àêòè ³íâåíòàðèçàö³¿ ìàéíà, àêòè îö³íêè ìàéíà, çâ³ò ïðî âèïëà÷åí³ êðåäèòîðàì êîøòè, äîãîâîðè êóï³âë³-ïðîäàæó ìàéíà áàíêðóòà, äîâ³äêè óñòàíîâ áàíêó ïðî çàêðèòòÿ ðàõóíê³â áàíêðóòà, äîâ³äêó ç àðõ³âó ïðî ïðèéíÿòòÿ äîêóìåíò³â, ÿê³ ï³äëÿãàþòü äîâãîñòðîêîâîìó çáåð³ãàííþ, äîâ³äêó âíóòð³øí³õ ñïðàâ ïðî ïðèéíÿòòÿ ïå÷àòîê ³ øòàìï³â áàíêðóòà, îðèã³íàëè óñòàíîâ÷èõ äîêóìåíò³â ³ ñâ³äîöòâà ïðî äåðæàâíó ðåºñòðàö³þ, ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ, äîêàçè, ùî ñâ³ä÷àòü ïðî ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³, àáî äîêàçè, ùî ñâ³ä÷àòü ïðî íåìîæëèâ³ñòü ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³, ³íø³ äîêóìåíòè, ùî ñâ³ä÷àòü ïðî âèêîíàíó ë³êâ³äàòîðîì ðîáîòó ïî ë³êâ³äàö³¿ áàíêðóòà.
17.01.2017 íà îô³ö³éíîìó ñàéò³ Âèùîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó îïóáë³êîâàíî ïîâ³äîìëåííÿ ïðî âèçíàííÿ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" áàíêðóòîì ³ â³äêðèòòÿ ë³êâ³äàö³éíî¿ ïðîöåäóðè òà ïðèçíà÷åííÿ ë³êâ³äàòîðîì Ìàõíèöüêîãî Ð.Î. (ò.1 à.ñ.89).
ϳñëÿ âèçíàííÿ áîðæíèêà áàíêðóòîì ë³êâ³äàòîðîì ïîäàíî äî ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ðåºñòð âèìîã êðåäèòîð³â (ò.1 à.ñ.106-107), âèçíàíî âèìîãè êîíêóðñíèõ êðåäèòîð³â: Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ó ñóì³ 1 800, 00ãðí òà ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ó ðîçì³ð³ 539 000, 00ãðí.
Óõâàëîþ ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ â³ä 21.06.2017 çàòâåðäæåíî ðåºñòð ãðîøîâèõ âèìîã êðåäèòîð³â íà çàãàëüíó ñóìó 540 800, 00ãðí, ç ÿêî¿ íå êîíêóðñí³ âèìîãè: Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ â ñóì³ 1 800, 00ãðí (øîñòà ÷åðãà), ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ó ðîçì³ð³ 539 000, 00ãðí (øîñòà ÷åðãà).
04.07.2017 ë³êâ³äàòîðîì íàäàíî ñóäó âèïðàâëåíèé ðåºñòð âèìîã êðåäèòîð³â (ò.1 à.ñ.132-133), â ÿêîìó âèçíຠâèìîãè êîíêóðñíèõ êðåäèòîð³â: Öåíòðàëüíî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ó ñóì³ 1 800, 00ãðí òà ÒΠ"ÏÐÎÂ²Ä ÃÐÓÏÏ" ó ðîçì³ð³ 539 000, 00ãðí.
25.07.2017 ë³êâ³äàòîðîì ïîäàíî äî ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó çâ³ò òà äîäàí³ äî íüîãî äîêóìåíòè (ò.1 à.ñ.135-253, ò.2 à.ñ.1-26, ò.3 à.ñ.1-168), ç ÿêîãî âáà÷àºòüñÿ íàñòóïíå.
Ó çâ³ò³ ë³êâ³äàòîðîì çàçíà÷åíî, ùî íèì áóëî íàïðàâëåíî äî â³äïîâ³äíèõ äåðæàâíèõ îðãàí³â çàïèòè ç ìåòîþ âèÿâëåííÿ ìàéíà áîðæíèêà; çã³äíî îòðèìàíèõ â³äïîâ³äåé, ó áîðæíèêà â³äñóòíº áóäü-ÿêå ðóõîìå òà íåðóõîìå ìàéíî.
Êîëåã³ÿ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó çàçíà÷àº, ùî ³ç äîäàíèõ äî çâ³òó ë³êâ³äàòîðà äîäàòê³â âáà÷àºòüñÿ, ùî ìàéæå óñ³ çàïèòè ë³êâ³äàòîðîì äî äåðæàâíèõ îðãàí³â ç ìåòîþ âèÿâëåííÿ ìàéíà áîðæíèêà áóëè íàïðàâëåí³ ùå äî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî.
Ó ëèñò³ â³ä 08.12.2016 Õàðê³âñüêà ìèòíèöÿ ÄÔÑ Óêðà¿íè çàçíà÷èëà, ùî áîðæíèêó äîçâîëè íà â³äêðèòòÿ òà åêñïëóàòàö³þ ñêëàä³â òèì÷àñîâîãî çáåð³ãàííÿ òà ìèòíèõ ñêëàä³â â çîí³ ä³ÿëüíîñò³ Õàðê³âñüêî¿ ìèòíèö³ ÄÔÑ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" íå íàäàâàëèñü (ò.1 à.ñ.154).
Ëèñòîì â³ä 19.09.2016 Ðåã³îíàëüíèé ñåðâ³ñíèé öåíòð â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ïîâ³äîìèâ, ùî íà àâòîìîá³ëüíîìó îáë³êó ÐÑÖ ÌÂÑ Óêðà¿íè â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ òðàíñïîðòí³ çàñîáè çà ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" íå çàðåºñòðîâàí³ (ò.1 à.ñ.160).
Ëèñòîì â³ä 06.10.2016 РÔîíäó äåðæàâíîãî ìàéíà Óêðà¿íè ïî Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ (ò.1 à.ñ.162) ïîâ³äîìèëî, ùî áîðæíèê íå íàëåæèòü äî ñôåðè óïðàâë³ííÿ РÔîíäó äåðæàâíîãî ìàéíà Óêðà¿íè ïî Õàðê³âñüê³é îáëàñò³, ðåã³îíàëüíå â³ää³ëåííÿ íå óêëàäàëî äîãîâîðè îðåíäè îá'ºêò³â äåðæàâíîãî ìàéíà ç áîðæíèêîì.
Ó ëèñò³ â³ä 10.10.2016 ³ää³ëåííÿ âèêîíàâ÷î¿ äèðåêö³¿ Ôîíäó ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ â³ä íåùàñíèõ âèïàäê³â íà âèðîáíèöòâ³ ó ì. Õàðêîâ³ çàçíà÷èâ ïðî â³äñóòí³ñòü ó ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" çàáîðãîâàíîñò³ ïåðåä Ôîíäîì ñòàíîì íà 10.10.2016 (ò.1 à.ñ.179).
Ó ëèñò³ â³ä 12.09.2016 Íàö³îíàëüíà êîì³ñ³ÿ ç ö³ííèõ ïàïåð³â òà ôîíäîâîãî ðèíêó çàçíà÷èëà, ùî çà íàÿâíèìè ùîêâàðòàëüíèìè àäì³í³ñòðàòèâíèìè äàíèìè, íàäàíèìè äåïîçèòàðíèìè óñòàíîâàìè ñòàíîì íà 30.06.2016, ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" â³äñóòíº ñåðåä âëàñíèê³â, ÿê³ âîëîä³þòü çíà÷íèì ïàêåòîì àêö³é åì³òåíò³â (10 â³äñîòê³â ³ á³ëüøå ñòàòóòíîãî êàï³òàëó) (ò.1 à.ñ.172).
Ëèñòîì ÊÏ "Õàðê³âñüêå ì³ñüêå ÁÒ²" Õàðê³âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ðàäè â³ä 09.09.2016 ïîâ³äîìèëî ë³êâ³äàòîðà, ùî äî çàÿâè ùîäî íàäàííÿ ³íôîðìàö³¿ ë³êâ³äàòîðîì íå äîäàíî äîêàç³â íà ï³äòâåðäæåííÿ ñâî¿ ïîâíîâàæåíü, ó çàïèò³ íå çàçíà÷åíî ïîâí³ ïîøóêîâ³ â³äîìîñò³, à ñàìå àäðåñà (è) îá'ºêò³â íåðóõîìîãî ìàéíà, ùî óíåìîæëèâëþº íàäàííÿ çàïèòóâàíî¿ ³íôîðìàö³¿, äëÿ îòðèìàííÿ â³äîìîñòåé ùîäî íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ìàéíà áîðæíèêà ñòàíîì íà 01.01.2013 íåîáõ³äíî çâåðíóòèñü äî â³ää³ëó ïðèéîìó òà âèäà÷³ äîêóìåíò³â ï³äïðèºìñòâà ³ç íàëåæíèì ÷èíîì îôîðìëåíèì çâåðíåííÿì; àêòóàëüíó ³íôîðìàö³þ ç Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ðå÷îâèõ ïðàâ íà íåðóõîìå ìàéíî ìîæëèâî îòðèìàòè ó ïîðÿäêó, âèçíà÷åíîìó ä³þ÷èì çàêîíîäàâñòâîì Óêðà¿íè, ó òîìó ÷èñë³ øëÿõîì çâåðíåííÿ äî ñóá'ºêòà äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ ïðàâ, ôðîíò-îô³ñó àáî íîòàð³óñà (ò.1 à.ñ.176-177).
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü â³äîìîñòåé ùîäî çâåðíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì äî ñóá'ºêòà äåðæàâíî¿ ðåºñòðàö³¿ ïðàâ, ôðîíò-îô³ñó àáî íîòàð³óñà äëÿ îòðèìàííÿ ³íôîðìàö³¿ ç Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ðå÷îâèõ ïðàâ íà íåðóõîìå ìàéíî ùîäî ìàéíà áîðæíèêà.
Çã³äíî ëèñòà âèêîíàâ÷î¿ äèðåêö³¿ Ôîíäó ñîö³àëüíîãî ñòðàõóâàííÿ ç òèì÷àñîâî¿ âòðàòè ïðàöåçäàòíîñò³ Õàðê³âñüêîãî îáëàñíîãî â³ää³ëåííÿ â³ä 13.10.2016, ó áîðæíèêà ñòàíîì íà 11.10.2016 â³äñóòíÿ çàáîðãîâàí³ñòü (ò.1 à.ñ.164).
Ó ëèñò³ â³ä 20.10.2016 ̳í³ñòåðñòâî þñòèö³¿ Óêðà¿íè (ò.1 à.ñ.166-169) ðîç'ÿñíèëî ë³êâ³äàòîðó ùîäî îòðèìàííÿ ³íôîðìàö³¿ ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó þðèäè÷íèõ îñ³á, ô³çè÷íèõ îñ³á-ï³äïðèºìö³â òà ãðîìàäñüêèõ ôîðìóâàíü, ªäèíîãî ðåºñòðó ãðîìàäñüêèõ ôîðìóâàíü òà Ðåºñòðó ãðîìàäñüêèõ îá'ºäíàíü, îñê³ëüêè äàí³, ùî ì³ñòÿòüñÿ ó öèõ ðåºñòðàõ º â³äêðèòèìè; â³äìîâèëî ó íàäàíí³ ³íôîðìàö³¿ ïðî þðèäè÷íèõ îñ³á, çàñíîâíèêîì ÿêîãî º áîðæíèê, ³íôîðìàö³¿ ç Äåðæàâíîãî ðåºñòðó ðå÷îâèõ ïðàâ íà íåðóõîìå ìàéíî, ³íôîðìàö³¿ ç ªäèíîãî äåðæàâíîãî ðåºñòðó âèêîíàâ÷èõ ïðîâàäæåíü, ³íôîðìàö³¿ ç Äåðæàâíîãî ðåºñòðó îáòÿæåíü ðóõîìîãî ìàéíà.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü â³äîìîñòåé ùîäî íàïðàâëåííÿ ë³êâ³äàòîðîì âèùåçàçíà÷åíèõ çàïèò³â ùîäî áîðæíèêà.
Ó ëèñò³ â³ä 22.09.2016 Äåïàðòàìåíò ðåºñòðàö³¿ Õàðê³âñüêî¿ ì³ñüêî¿ ðàäè ïîâ³äîìèâ, ùî äîãîâîðè îðåíäè ç áîðæíèêîì íå óêëàäàëèñü (ò.1 à.ñ.156-158).
Ó ìàòåð³àëàõ ñïðàâè íàÿâíà òàêîæ â³äïîâ³äü Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Äåðæïðîäñïîæèâñëóæáè â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ â³ä 03.08.2017 (ò.2 à.ñ.66), ÿêà áóëà íàä³ñëàíà ë³êâ³äàòîðó íà éîãî çàïèò ï³ñëÿ âèçíàííÿ áîðæíèêà áàíêðóòîì, â ÿêîìó çàçíà÷åíî, ùî çà áîðæíèêîì íà ïðàâ³ âëàñíîñò³ ó Ãîëîâíîìó óïðàâë³íí³ Äåðæïðîäñïîæèâñëóæáè â Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ íå îáë³êîâóþòüñÿ ñ³ëüñüêîãîñïîäàðñüêà òåõí³êà, ñàìîõ³äí³ ìàøèíè òà ìåõàí³çìè.
Çã³äíî â³äïîâ³ä³ Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Äåðæïðàö³ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ â³ä 07.12.2016 (ò.1 à.ñ.180) íà ëèñò ë³êâ³äàòîðà áåç äàòè òà áåç íîìåðà, â óïðàâë³íí³ íå âèÿâëåíî ³íôîðìàö³¿ ùîäî çàðåºñòðîâàíèõ çà áîðæíèêîì âåëèêîòîííèõ ³ ³íøèõ òåõíîëîã³÷íèõ òðàíñïîðòíèõ çàñîá³â, à òàêîæ ³íôîðìàö³¿ ùîäî ä³þ÷èõ äîçâîë³â íà âèêîíàííÿ ðîá³ò ï³äâèùåíî¿ íåáåçïåêè òà íà åêñïëóàòàö³þ (çàñòîñóâàííÿ) ìàøèí, ìåõàí³çì³â, óñòàòêóâàííÿ ï³äâèùåíî¿ íåáåçïåêè çà ì³ñöåçíàõîäæåííÿì áîðæíèêà ì. Õàðê³â.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü äîêàç³â, ùî ë³êâ³äàòîð çâåðòàâñÿ äî â³äïîâ³äíèõ îðãàí³â ì. Êèºâà, äå ðàí³øå áóâ çàðåºñòðîâàíèé áîðæíèê, ç ìåòîþ ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà, ÿê ³ íå íàäàíî â³äïîâ³äåé äåðæàâíèõ îðãàí³â ùîäî íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ìàéíà áîðæíèêà ó ì. Êèºâ³ òà Êè¿âñüê³é îáëàñò³.
Ó ïîäàíîìó ë³êâ³äàòîðîì çâ³ò³ çàçíà÷åíî, ùî 23.06.2017 ì³æ ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" (ïðîäàâöåì) òà ÒΠ"Ïðåñòîí ËÒÄ" (ïîêóïöåì) óêëàäåíèé äîãîâ³ð êóï³âë³-ïðîäàæó ïðàâà âèìîãè, çà óìîâàìè ÿêîãî ïðîäàâåöü çîáîâ'ÿçóºòüñÿ ïåðåäàòè ïîêóïöþ ïðàâî âèìîãè ïðîäàâöÿ äî ÒΠ"Êîìïàí³ÿ À̲ÍÀ-ËÒÄ", ùî âèíèêëà íà ï³äñòàâ³ óêëàäåíîãî ì³æ ïðîäàâöåì òà ÒΠ"Ïðîâ³ä Ãðóïï" äîãîâîðó â³ä 15.10.2015 ïðî â³äñòóïëåííÿ ïðàâà âèìîãè, ùî âèíèêëà íà ï³äñòàâ³ óêëàäåíîãî 30.06.2014 ì³æ ÒΠ"Ïðîâ³ä Ãðóïï" òà áîðæíèêîì äîãîâîðó ¹2016âí/12 ïðî íàäàííÿ ïîâîðîòíî¿ ô³íàíñîâî¿ äîïîìîãè íà ñóìó 500 000, 00ãðí (ò.2 à.ñ.1-3).
Âàðò³ñòü ïðàâà âèìîãè, ÿêà º ïðåäìåòîì äàíîãî äîãîâîðó, âèçíà÷åíà øëÿõîì îö³íêè òà çã³äíî ç³ çâ³òîì ïðî âèçíà÷åííÿ ðîçì³ðó ðèíêîâî¿ âàðòîñò³ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ñòàíîâèòü 500ãðí (ò.1 à.ñ.181-253).
ÒΠ"Ïðåñòîí ËÒÄ" íà âèêîíàííÿ óìîâ äîãîâîðó êóï³âë³-ïðîäàæó â³ä 23.06.2017 ïåðåðàõóâàëî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ãðîøîâ³ êîøòè ó ðîçì³ð³ 500, 00ãðí, ùî ï³äòâåðäæóºòüñÿ êâèòàíö³ºþ â³ä 23.06.2017 (ò.2 à.ñ.4).
ßê çàçíà÷åíî ó çâ³ò³ ë³êâ³äàòîðà, âñ³ îòðèìàí³ ãðîøîâ³ êîøòè ó ðîçì³ð³ 500, 00ãðí áóëè ïåðåäàí³ ë³êâ³äàòîðó ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" ÿê ïðåäñòàâíèêó ïåðøî¿ ÷åðãè çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â çà âèêîíàííÿ ïîâíîâàæåíü ë³êâ³äàòîðà ó äàí³é ñïðàâ³.
Çã³äíî âèïèñêè ïî ðàõóíêó áîðæíèêà (ò.2 à.ñ.6), ãðîøîâ³ êîøòè ó ðîçì³ð³ 500, 00ãðí áóëè ïåðåðàõîâàí³ Ìàõíèöüêîìó Ð.Î.
Ó çâ³ò³ ë³êâ³äàòîðà â³äñóòí³ â³äîìîñò³ òà äîêàçè, ùî ñâ³ä÷èëè á ïðî â÷èíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì ä³é ùîäî ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³ ó ðîçì³ð³ 500 000, 00ãðí, àáî äîêàçè, ùî ñâ³ä÷èëè á ïðî íåìîæëèâ³ñòü ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³.
Çã³äíî íàäàíî¿ ë³êâ³äàòîðîì äîâ³äêè ÏÀÒ ÊÁ "Ïðèâàòáàíê" â³ä 27.09.2017 (ò.1 à.ñ.145), çàëèøîê êîøò³â íà ðàõóíêó ¹26004050014153 áîðæíèêà ñòàíîâèòü 0, 00ãðí, ðàõóíîê çàêðèòî 24.06.2017 (ò.1 à.ñ.144).
Òàêîæ ë³êâ³äàòîðîì íàäàíî äîâ³äêó ÀÁ "ϳâäåííèé" ïðî çàêðèòòÿ 29.06.2017 ðàõóíêó (ò.1 à.ñ.143); ë³êâ³äàòîðîì íå íàäàíî â³äîìîñòåé ùîäî íàÿâíîñò³/â³äñóòíîñò³ ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíêó áîðæíèêà â ÀÁ "ϳâäåííèé".
Çã³äíî äîäàíèõ äî çâ³òó ë³êâ³äàòîðà äîêóìåíò³â, 23.06.2017 ë³êâ³äàòîðîì âèäàíî íàêàç ïðî ïðèçíà÷åííÿ ïîñò³éíî ä³þ÷î¿ ³íâåíòàðèçàö³éíî¿ êîì³ñ³¿ ¹1 ó ñêëàä³ îäí³º¿ îñîáè Ìàõíèöüêîãî Ð.Î., à òàêîæ íàêàç ¹2 ïðî ïðîâåäåííÿ ïîâíî¿ ³íâåíòàðèçàö³¿ àêòèâ³â òà çîáîâ'ÿçàíü òîâàðèñòâà ç ïåðåâ³ðêîþ ¿õ ôàêòè÷íî¿ íàÿâíîñò³ ÷è â³äñóòíîñò³ (ò.2 à.ñ.16-17).
23.06.2017 ë³êâ³äàòîðîì áåç íàÿâíîñò³ ïåðâèííèõ áóõãàëòåðñüêèõ äîêóìåíò³â ñêëàäåí³ ³íâåíòàðèçàö³éí³ îïèñè: îñíîâíèõ çàñîá³â, òîâàðíî-ìàòåð³àëüíèõ ö³ííîñòåé, íàÿâíîñò³ ãðîøîâèõ êîøò³â, ÿê³ çíàõîäÿòüñÿ â êàñ³ ï³äïðèºìñòâà òà íà ðîçðàõóíêîâèõ ðàõóíêàõ, ðîçðàõóíê³â ç ïîñòà÷àëüíèêàìè, ïîêóïöÿìè òà ³íøèìè äåá³òîðàìè ³ êðåäèòîðàìè, à òàêîæ ñêëàäåíî çâåäåíó â³äîì³ñòü ðåçóëüòàò³â ³íâåíòàðèçàö³¿, ó ÿê³é çàçíà÷åíî, ùî íà ï³äïðèºìñòâ³ äåá³òîðñüêà çàáîðãîâàí³ñòü â³äñóòíÿ, êðåäèòîðñüêà çàáîðãîâàí³ñòü ñêëàäຠ540 800, 00ãðí, ãðîøîâèõ êîøò³â íà ðàõóíêàõ íåìຠ(ò.2 à.ñ.18-23).
Äî çâ³òó ë³êâ³äàòîðîì äîäàíî ô³íàíñîâèé çâ³ò áîðæíèêà ñòàíîì íà 23.06.2017 (ò.3 à.ñ.27), ïîäàíèé 25.07.2017 äî îðãàí³â ñòàòèñòèêè òà Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà ÃÓ ÄÔÑ ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³, â ÿêîìó çàçíà÷åíî, ùî ê³ëüê³ñòü ïðàö³âíèê³â áîðæíèêà ñòàíîâèòü 1 îñîáà.
21.08.2017 ë³êâ³äàòîðîì áîðæíèêà ñêëàäåíèé àêò ïðî çíèùåííÿ ïå÷àòêè ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" (ò.2 à.ñ.57), çàçíà÷åíî, ùî äî àêòó ïðî çíèùåííÿ ïå÷àòêè äîäàíî êîíâåðò ç³ çíèùåíîþ ïå÷àòêîþ, ïðîòå, òàêîãî êîíâåðòó äî ìàòåð³àë³â ñïðàâè ë³êâ³äàòîðîì äîäàíî íå áóëî.
18.08.2017 ë³êâ³äàòîðîì ïîäàíî äî ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó çàÿâó, ó ÿê³é ïðîñèòü âðàõóâàòè 500, 00 ÿê ñïëà÷åí³ â ÿêîñò³ â³äøêîäóâàííÿ âèòðàò ë³êâ³äàòîðà íà ë³êâ³äàö³éíó ïðîöåäóðó (ò.2 à.ñ.46).
Ó çâ³ò³ ë³êâ³äàòîðîì çàçíà÷åíî, ùî áîðæíèê íå ìຠìîæëèâîñò³ íàäàòè êîíòðîëþþ÷îìó îðãàíó ïåðâèíí³ äîêóìåíòè, ðåã³ñòðè áóõãàëòåðñüêîãî òà ïîäàòêîâîãî îáë³êó äëÿ ïðèçíà÷åííÿ òà ïðîâåäåííÿ ïåðåâ³ðêè âíàñë³äîê â³äñóòíîñò³ íà ï³äïðèºìñòâ³ âêàçàíèõ äîêóìåíò³â, äèðåêòîðîì ï³äïðèºìñòâà âêàçàí³ äîêóìåíòè ë³êâ³äàòîðó ïåðåäàí³ íå áóëè.
Ïðîòå, çâ³ò ë³êâ³äàòîðà íå ì³ñòèòü â³äîìîñòåé ùîäî â÷èíåííÿ áóäü-ÿêèõ ä³é ë³êâ³äàòîðîì äëÿ îòðèìàííÿ äîêóìåíòàö³¿ áîðæíèêà â³ä êåð³âíèêà òà ïðèòÿãíåííÿ äî â³äïîâ³äàëüíîñò³ êåð³âíèöòâà áîðæíèêà ó ðàç³ óõèëåííÿ â³ä âèêîíàííÿ çàçíà÷åíèõ îáîâ'ÿçê³â ïîñàäîâèõ îñ³á áàíêðóòà â³äïîâ³äíî äî çàêîí³â Óêðà¿íè.
Ìàòåð³àëè ñïðàâè íå ì³ñòÿòü äîêàç³â, ùî ë³êâ³äàòîð çâåðòàâñÿ äî â³äïîâ³äíèõ äåðæàâíèõ îðãàí³â äëÿ îòðèìàííÿ äîêóìåíò³â ô³íàíñîâî-ãîñïîäàðñüêî¿ ä³ÿëüíîñò³ áîðæíèêà.
Óõâàëîþ ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó â³ä 20.09.2017 çàòâåðäæåíî çâ³ò ë³êâ³äàòîðà òà ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ, ë³êâ³äîâàíî ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", âèìîãè êðåäèòîð³â, ùî áóëè íå çàäîâîëåí³ çà íåäîñòàòí³ñòþ ìàéíà áàíêðóòà ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", âèçíàíî ïîãàøåíèìè; ïðèïèíåíî ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³.
Óõâàëà ñóäó ìîòèâîâàíà òèì, ùî ë³êâ³äàòîðîì ïðîâåäåí³ âñ³ íåîáõ³äí³ ä³¿ ç ë³êâ³äàö³¿ áàíêðóòà, ñóäó íàäàíèé ë³êâ³äàö³éíèé áàëàíñ ç íåïîãàøåíîþ êðåäèòîðñüêîþ çàáîðãîâàí³ñòþ íà çàãàëüíó ñóìó 540, 8òèñ.ãðí.
Ïðîòå, êîëåã³ÿ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó çàçíà÷àº, ùî ³ç çâ³òó ë³êâ³äàòîðà òà äîäàíèõ äî íüîãî äîêóìåíò³â âáà÷àºòüñÿ, ùî òàêèé âèñíîâîê ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó íå â³äïîâ³äຠìàòåð³àëàì ñïðàâè, îñê³ëüêè ôàêòè÷íî ë³êâ³äàòîðîì íå â÷èíåí³ óñ³ íåîáõ³äí³ ä³¿ ó ïðîöåäóð³ ë³êâ³äàö³¿ áàíêðóòà.
Íàäàþ÷è ïðàâîâó êâàë³ô³êàö³þ ñï³ðíèì ïðàâîâ³äíîñèíàì, àïåëÿö³éíèé ãîñïîäàðñüêèé ñóä, ç óðàõóâàííÿì ïîëîæåíü ñòàòò³ 269 Ãîñïîäàðñüêîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ÿêà âèçíà÷àº, ùî ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ ïåðåãëÿäຠñïðàâó çà íàÿâíèìè ó í³é ³ äîäàòêîâî ïîäàíèìè äîêàçàìè òà ïåðåâ³ðÿº çàêîíí³ñòü ³ îá´ðóíòîâàí³ñòü ð³øåííÿ ñóäó ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ â ìåæàõ äîâîä³â òà âèìîã àïåëÿö³éíî¿ ñêàðãè, âèõîäèòü ç íàñòóïíîãî.
×àñòèíîþ 3 ñòàòò³ 11 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî âèçíà÷åíî ïåðåë³ê äîêóìåíò³â, ÿê³ äîäàþòüñÿ äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî.
³äïîâ³äíî äî ñòàòò³ 16 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, ïåðåâ³ðêà îá´ðóíòîâàíîñò³ âèìîã çàÿâíèêà, à òàêîæ ç'ÿñóâàííÿ íàÿâíîñò³ ï³äñòàâ äëÿ ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî çä³éñíþþòüñÿ ãîñïîäàðñüêèì ñóäîì ó ï³äãîòîâ÷îìó çàñ³äàíí³, ÿêå ïðîâîäèòüñÿ â ïîðÿäêó, ïåðåäáà÷åíîìó öèì Çàêîíîì.
Ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ çàçíà÷àº, ùî ñïðîùåíà ïðîöåäóðà áàíêðóòñòâà, ùî ïåðåäáà÷åíà ñòàòòåþ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, âèïëèâຠç ïðîöåäóðè äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè, òîáòî ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè çà ð³øåííÿì ¿¿ ó÷àñíèê³â (âëàñíèê³â) àáî îðãàíó, óïîâíîâàæåíîãî íà öå óñòàíîâ÷èìè äîêóìåíòàìè.
Ó çâ'ÿçêó ç öèì, íåîáõ³äíèìè ïåðåäóìîâàìè äëÿ çâåðíåííÿ ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî áîðæíèêà â ïîðÿäêó ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, º äîòðèìàííÿ âèìîã öèâ³ëüíîãî çàêîíîäàâñòâà ùîäî äîáðîâ³ëüíî¿ ë³êâ³äàö³¿ þðèäè÷íî¿ îñîáè.
Äîêóìåíòè, ÿê³ ï³äòâåðäæóþòü äîòðèìàííÿ ë³êâ³äàö³éíîþ êîì³ñ³ºþ (ë³êâ³äàòîðîì) âñ³õ âèìîã Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè ùîäî ïðîâåäåííÿ ä³é, ÿê³ ïåðåäóþòü çâåðíåííþ äî ñóäó ³ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî íà ï³äñòàâ³ ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, íå ìîæóòü áóòè íàäàí³ ñóäó ï³ñëÿ ïîðóøåííÿ ñïðàâè, à òèì á³ëüøå ï³ñëÿ âèçíàííÿ áîðæíèêà áàíêðóòîì, îñê³ëüêè íà â³äì³íó â³ä ïîçîâíîãî ïðîâàäæåííÿ, ïîðóøåííÿ ñïðàâè ïðî áàíêðóòñòâî òÿãíå çà ñîáîþ ðÿä ïðàâîâèõ íàñë³äê³â.
Ç ìàòåð³àë³â, äîäàíèõ äî çàÿâè ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî, âáà÷àºòüñÿ, ùî ë³êâ³äàòîðîì áîðæíèêà ÿê íà ìîìåíò çâåðíåííÿ äî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ç çàÿâîþ ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî, òàê ³ íà ìîìåíò ïðèéíÿòòÿ îñêàðæóâàíî¿ óõâàëè íå íàäàíî äîêàç³â çâåðíåííÿ òà âèðåáóâàííÿ â³ä êåð³âíèêà ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë" áóäü-ÿêèõ ïåðâèííèõ äîêóìåíò³â áóõãàëòåðñüêîãî îáë³êó òà ô³íàíñîâî¿ çâ³òíîñò³ òà ³íøèõ äîêóìåíò³â, íåîáõ³äíèõ äëÿ íàëåæíîãî ïðîâåäåííÿ ³íâåíòàðèçàö³¿ àêòèâ³â òà ïàñèâ³â áîðæíèêà, äîêàç³â âæèòòÿ ë³êâ³äàòîðîì óñ³õ çàõîä³â ùîäî âèÿâëåííÿ òà ïîøóêó ìàéíà áîðæíèêà, ó òîìó ÷èñë³, çà ïîïåðåäí³ì ì³ñöåçíàõîäæåííÿì òîâàðèñòâà, äîêàç³â â÷èíåííÿ ë³êâ³äàòîðîì ä³é äëÿ ñòÿãíåííÿ äåá³òîðñüêî¿ çàáîðãîâàíîñò³, ïîäàííÿ êîíòðîëþþ÷îìó îðãàíó áóõãàëòåðñüêèõ äîêóìåíò³â äëÿ ïðîâåäåííÿ ïåðåâ³ðêè áîðæíèêà òîùî.
Òàêèì ÷èíîì, çàÿâà ïðî ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî ïîäàíà ç ïîðóøåííÿì ïðèïèñ³â ñòàòò³ 11 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî.
Ïðè öüîìó, ñóä àïåëÿö³éíî¿ ³íñòàíö³¿ çàçíà÷àº, ùî óõâàëà ïðî çàòâåðäæåííÿ çâ³òó ë³êâ³äàòîðà º çàâåðøàëüíèì (ï³äñóìêîâèì) äîêóìåíòîì ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî, òà âðàõîâóþ÷è çä³éñíåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî çà ñïðîùåíîþ ïðîöåäóðîþ â ïîðÿäêó ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî, ñóä ïðè çàòâåðäæåíí³ çâ³òó ë³êâ³äàòîðà çîáîâ'ÿçàíèé íàäàòè ïðàâîâó îö³íêó âñüîìó çä³éñíåíîìó ïðîâàäæåííþ, ïî÷èíàþ÷è ç ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³. Îäíàê ïðè âèíåñåíí³ âêàçàíî¿ óõâàëè ñóäîì ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ íå íàäàíî îö³íêè íàÿâíîñò³ ï³äñòàâ äëÿ ïîðóøåííÿ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî çà îçíàêàìè ñòàòò³ 95 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî øëÿõîì ïåðåâ³ðêè äîòðèìàííÿ çàÿâíèêîì âñ³õ íåîáõ³äíèõ ïåðåäóìîâ äëÿ çâåðíåííÿ äî ñóäó, ïåðåäáà÷åíèõ ñòàòòÿìè 105, 110, 111 Öèâ³ëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè. Òàêîæ íå íàäàíî àíàë³çó ð³øåííÿì çàãàëüíèõ çáîð³â ó÷àñíèê³â ÒΠ"Øåðàòîí Êàï³òàë", àêòèâàì òà ïàñèâàì áîðæíèêà, áåç ÷îãî íåìîæëèâî ç'ÿñóâàòè ïèòàííÿ ïðî íåäîñòàòí³ñòü âàðòîñò³ ìàéíà áîðæíèêà äëÿ çàäîâîëåííÿ âèìîã êðåäèòîð³â òà, â³äïîâ³äíî, âèçíàííÿ áîðæíèêà áàíêðóòîì ³ çàòâåðäæåííÿ çâ³òó ë³êâ³äàòîðà.
Òàêèì ÷èíîì, êîëåã³ÿ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó ââàæàº, ùî ãîñïîäàðñüêèé ñóä ïåðøî¿ ³íñòàíö³¿ áåç íàëåæíîãî äîñë³äæåííÿ âñ³õ îáñòàâèí ñïðàâè, ïîâíî¿ òà âñåá³÷íî¿ ïåðåâ³ðêè ç³áðàíèõ ïî ñïðàâ³ äîêàç³â áåçï³äñòàâíî ïîðóøèâ ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³, âèçíàâ áîðæíèêà áàíêðóòîì òà çàòâåðäèâ çâ³ò ë³êâ³äàòîðà.
Ç îãëÿäó íà âèêëàäåíå, àïåëÿö³éíà ñêàðãà Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Äåðæàâíî¿ ô³ñêàëüíî¿ ñëóæáè ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ ï³äëÿãຠçàäîâîëåííþ, óõâàëó ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ 20.09.2017 ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16 ñë³ä ñêàñóâàòè ÿê òàêó, ùî ïðèéíÿòà ç íåïîâíèì ç'ÿñóâàííÿì âñ³õ îáñòàâèí, ùî ìàþòü çíà÷åííÿ äëÿ ñïðàâè, ç ïîðóøåííÿì íîðì ìàòåð³àëüíîãî òà ïðîöåñóàëüíîãî ïðàâà, ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ñë³ä çàêðèòè ÿê áåçï³äñòàâíî ïîðóøåíå â³äïîâ³äíî äî ïóíêòó 2 ÷àñòèíè 1 ñòàòò³ 231 Ãîñïîäàðñüêîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ñòàòò³ 83 Çàêîíó ïðî áàíêðóòñòâî.
Ïðè öüîìó, êîëåã³ÿ ñóää³â àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó çàçíà÷àº, ùî ó çâ'ÿçêó ³ç çàêðèòòÿì ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî âòðà÷àþòü þðèäè÷íó ñèëó âñ³ áåç âèíÿòêó ïðîöåñóàëüí³ äîêóìåíòè, ïðèéíÿò³ ó äàí³é ñïðàâ³.
Ñóäîâà êîëåã³ÿ òàêîæ âðàõîâóº, ùî àïåëÿíò â àïåëÿö³éí³é ñêàðç³ ïðîñèâ ñóä ñêàñóâàòè îñêàðæóâàíó óõâàëó ñóäó òà ïðèïèíèòè ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ïðî áàíêðóòñòâî.
Ïðîòå, àïåëÿö³éíà ñêàðãà áóëà ïîäàíà ñóäó 14.12.2017, òîáòî, äî íàáðàííÿ ÷èííîñò³ ðåäàêö³¿ Ãîñïîäàðñüêîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ùî 䳺 ç 15.12.2017; ó ñóäîâîìó çàñ³äàíí³ Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó 19.03.2018 ïðåäñòàâíèê àïåëÿíòà ïðîñèâ ñêàñóâàòè óõâàëó ì³ñöåâîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó â³ä 20.09.2017 òà çàêðèòè ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³, ç óðàõóâàííÿì ïîëîæåíü Ãîñïîäàðñüêîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ùî 䳺 ç 15.12.2017. Çà òàêèõ îáñòàâèí, àïåëÿö³éíà ñêàðãà ï³äëÿãຠçàäîâîëåííþ.
Êåðóþ÷èñü, ñò.ñò. 231, 269, 270, ï. 4 ÷. 1 ñò. 275, ÷. 1 ñò. 278 Ãîñïîäàðñüêîãî ïðîöåñóàëüíîãî êîäåêñó Óêðà¿íè, ñò. 83 Çàêîíó Óêðà¿íè "Ïðî â³äíîâëåííÿ ïëàòîñïðîìîæíîñò³ áîðæíèêà àáî âèçíàííÿ éîãî áàíêðóòîì", êîëåã³ÿ ñóää³â Õàðê³âñüêîãî àïåëÿö³éíîãî ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó
ÏÎÑÒÀÍÎÂÈËÀ:
Àïåëÿö³éíó ñêàðãó Êè¿âñüêî¿ ÎÄϲ ì. Õàðêîâà Ãîëîâíîãî óïðàâë³ííÿ Äåðæàâíî¿ ô³ñêàëüíî¿ ñëóæáè ó Õàðê³âñüê³é îáëàñò³ çàäîâîëüíèòè.
Óõâàëó ãîñïîäàðñüêîãî ñóäó Õàðê³âñüêî¿ îáëàñò³ 20.09.2017 ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16 ñêàñóâàòè.
Ïðîâàäæåííÿ ó ñïðàâ³ ¹922/4246/16 çàêðèòè.
Ïîñòàíîâà íàáèðຠçàêîííî¿ ñèëè ç äíÿ ¿¿ ïðèéíÿòòÿ òà ìîæå áóòè îñêàðæåíà ó êàñàö³éíîìó ïîðÿäêó ïðîòÿãîì äâàäöÿòè äí³â ç äíÿ ñêëàäàííÿ ïîâíîãî ñóäîâîãî ð³øåííÿ.
Ïîâíèé òåêñò ïîñòàíîâè ñêëàäåíî 23.03.2018.
Ãîëîâóþ÷èé ñóääÿ Çäîðîâêî Ë.Ì.
Ñóääÿ Ïëàõîâ Î.Â.
Ñóääÿ Øóòåíêî ².À.