Справа № 927/889/18

У Х В А Л А 24 грудня 2019 року м. Чернігів справа № 927/889/18 Господарський суд Чернігівської області у складі судді А.С. Сидоренка, розглянувши матеріали клопотання розпорядника майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів по справі за заявою КРЕДИТОРА: Командитного товариства «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» 71030, смт. Комиш - Зоря Більмацького району Запорізької області, вул. Поштова, 70 БОРЖНИК: Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» 14037, м. Чернігів, вул. Борисенка, 47 - а про відкриття справи про банкрутство ВСТАНОВИВ: Командитним товариством «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» (надалі - Кредитор) подана заява про відкриття провадження у справі про банкрутство Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» (надалі - Боржник) на підставі ст. 10 Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом» (надалі - Закон про банкрутство), яка ухвалою Господарського суду Чернігівської області від 12.12.2018р. була прийнята до розгляду. Ухвалою Господарського суду Чернігівської області від 26.12.2018р., відкрито провадження у справі про банкрутство Приватного підприємства «Молокозавод - Олком»; введено мораторій на задоволення вимог кредиторів; введено процедуру розпорядження майном боржника; розпорядником майна боржника призначено арбітражного керуючого Седлецького О.В. 19 грудня 2019 року на електронну пошту Господарського суду Чернігівської області, в порядку ст. 81 Господарського процесуального кодексу України, надійшло клопотання від 18.12.2019р. № 02-07/124 арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів (надалі - Клопотання), згідно якого останній просить витребувати від боржника - Приватного підприємства «Молокозавод - Олком»: копію технічної документації та документів на право власності на нерухомість, що належить боржнику на праві власності; відомості про первинну та залишкову вартість, інвентарні номери об`єктів нерухомого майна, а також перелік матеріально-відповідальних осіб за якими закріплені об`єкти разом з копією відповідних договорів; про реорганізацію (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) і ліквідацію боржника; про створення юридичних осіб або про участь в інших юридичних особах; про створення філій та представництв; про виплату дивідендів; про проведення боржником емісії цінних паперів; про вихід зі складу учасників боржника юридичної особи, придбання в акціонерів раніше випущених акцій боржника; про участь боржника в асоціаціях, об`єднаннях, спілках, холдингових компаніях, промислово-фінансових групах чи інших об`єднаннях юридичних осіб. Організаційні документи: відомості про організаційну структуру підприємства; перелік усіх пов`язаних осіб, зареєстрованих як в Україні, так і за її межами із зазначенням частки володіння / впливу; список відповідальних працівників підприємства із іменами, посадами та контактними телефонами, в тому числі працівників бухгалтерії з визначенням ділянки роботи. Установчі документи: копії договорів про заснування (установчий договір або рішення про створення) державного підприємства; копії статуту (із змінами та доповненнями до нього); копії актів приймання-передачі майна, яке вносилось у якості внеску до статутного фонду (якщо є), технічної документації на обладнання, нерухоме майно, земельні ділянки, тощо. Реєстраційні документи: копію свідоцтва про державну реєстрацію державного підприємства (копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців); копію довідки про взяття на облік платника податків (форма № 4-ОПП); копію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ; копію довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (ЄДРПОУ); копію повідомлення про взяття на облік підприємства в Пенсійному фонді України; копії повідомлень про взяття на облік в фондах; копію свідоцтва фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України (про встановлену ставку); довідку про наявність відкритих рахунків в банківських установах (з зазначенням банківських реквізитів). Правовстановлюючі документи: копії свідоцтв про право власності підприємства на нерухоме майно / копії відомостей з реєстру власників нерухомого та рухомого майна (у разі наявності); копії документів, що засвідчують право власності, вартість, межі земельної ділянки, тощо. Організаційно - розпорядчі документи: копії наказів, положень, рішень, розпоряджень, тощо: штатного розкладу; про призначення на роботу посадових осіб (керівника), головного бухгалтера; про делегування повноважень на право підпису договорів та облікових документів; організацію бухгалтерського обліку; про облікову політику для цілей бухгалтерського обліку; про облікову політику для цілей податкового обліку; про графік документообліку; про кодування інформації у первинних документах під час ведення обліку автоматизованим способом; про порядок відновлення та дооформлення первинних документів, здійснення виправлень у первинних облікових документах; про бухгалтерську службу; про філії та представництва, структурні підрозділи; про проведення інвентаризації та створення постійної та робочої інвентаризаційної комісій; про маркетингову та збутову політику; про надання знижок; про порядок обліку надання та витрачання коштів на представницькі цілі, їх документальне оформлення; про встановлення тимчасових норм витрати палива; про перелік посад, які мають право користуватися корпоративним мобільним зв`язком та встановлення лімітів користування послугами мобільного зв`язку. Види або назва документів: про встановлення відпускних цін по всьому підприємству та інші документи, які регулюють цінову політику підприємства; про виробниче / невиробниче використання активів підприємства; про розмір встановленого ліміту каси на підприємстві, його структурних підрозділах, філіях та представництвах; про порядок архівування документів. Дозвільні документи: копії отриманих ліцензій / дозволів; копії патентів на здійснення окремих видів діяльності. Фінансова звітність, регістри бухгалтерського обліку, первинні документи за останні три роки (копії): форма 1 - баланс; форма 2 - звіт про фінансові результати; форма 3 - звіт про рух коштів; форма 4 - звіт про власний капітал; форма 5 - примітки та пояснення до річної фінансової звітності; додаток до приміток до річної фінансової звітності; робочий план рахунків; головна книга, оборотний баланс, журнали ордери та оборотно-сальдові відомості по рахунках 10, 11, 12, 14, 15, 20, 22, 26, 28, 30, 31, 36, 37, 40, 46, 48, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 68, 70 - 74, 80 - 85, 90 - 99; відомості (реєстри) нарахування амортизацій в бухгалтерському обліку. Види або назва документів (копії): інвентаризаційні описи, протоколи засідань інвентаризаційних комісій та зведені відомості результатів інвентаризації; акти про введення в експлуатацію, перейменування, списання основних засобів. Дозволи на списання та інше відчуження основних засобів; первинні документи з обліку придбання, руху та вибуття запасів. Вантажні митні декларації; акти на проведення уцінок (дооцінок), списання ТМЦ; норми убутку та природних витрат, що застосовуються підприємством; самостійно встановлені тимчасові та постійні норми списання окремих видів засобів. Податкова звітність (останні три роки, копії): декларація з податку на прибуток (звітні, звітні нові); декларація з ПДВ (звітні, звітні нові); уточнюючі розрахунки; відомості (реєстри) нарахування амортизації в податковому обліку; перелік постачальників; податковий розрахунок земельного податку; Види або назва документів: податкові розрахунки транспортного податку; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (1-ДФ); податкові вимоги, рішення, результати перевірок, стягнення накладені на посадових осіб податковим органом. Документи з праці та оплати праці (за останні три роки, копії): положення про систему оплати праці, про преміювання, про додаткову оплату праці, тощо; штатний розпис; колективний договір; норми видачі спецодягу, спеціального харчування; списки працівників, що мають право на додаткову відпустку; трудові договори (контракти) з посадовими особами; договори про повну матеріальну відповідальність (індивідуальну або колективну); посадові інструкції. Звіти з праці та розрахунків з оплати праці (за останні три роки, копії): звіти з праці; звіти про зайнятість та працевлаштування інвалідів. Договори (копії): купівлі - продажу; бартеру; дарування (безоплатного надання); поставки; спільної діяльності; оренди; фінансового лізингу; підряду; застави; поруки; гарантії; уступки вимоги; переводу боргу; позики; кредитні договори; комісії; доручення; схову. Претензійно - позовні документи: заяви підприємства до органів внутрішніх справ / інших правоохоронних органів; претензії виставлені та отримані; позовні заяви та наслідки розгляду; рішення, ухвали, постанови судових органів. Акти аудиторських та інших перевірок. В обгрунтування Клопотання, арбітражний керуючий Седлецький О.В. зазначає, що під час виконання ним своїх повноважень, з метою здійснення аналізу фінансово-господарської боржника до компетентних органів та установ були направлені відповідні запити. Проте, запитувані інформація та документи арбітражному керуючому надані не були, що позбавляє останнього можливості в повній мірі провести ефективний аналіз фінансово-господарської діяльності підприємства. Згідно п. 1, 4 Прикінцевих та перехідних положень Кодексу України з процедур банкрутства, цей Кодекс введений в дію з 21.10.2019р. З дня введення в дію цього Кодексу подальший розгляд справ про банкрутство здійснюється відповідно до положень цього Кодексу незалежно від дати відкриття провадження у справі про банкрутство, крім справ про банкрутство, які на день введення в дію цього Кодексу перебувають на стадії санації, провадження в яких продовжується відповідно до Закону України «Про відновлення платоспроможності боржника або визнання його банкрутом». Перехід до наступної судової процедури та подальше провадження у таких справах здійснюється відповідно до цього Кодексу. За змістом ст. 1 Кодексу України з процедур банкрутства, розпорядник майна - арбітражний керуючий, призначений господарським судом для здійснення процедури розпорядження майном. Розпорядник майна зобов`язаний, зокрема вживати заходів для захисту майна боржника; проводити аналіз фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника; виявляти (за наявності) ознаки фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства; виконувати інші повноваження, передбачені цим Кодексом (ч. 3 ст. 44 Кодексу України з процедур банкрутства). У відповідності з ст. 2 Кодексу України з процедур банкрутства, провадження у справах про банкрутство регулюється цим Кодексом, Господарським процесуальним кодексом України, іншими законами України. Відповідно до ст. 81 Господарського процесуального кодексу України, учасник справи у разі неможливості самостійно надати докази вправі подати клопотання про витребування доказів судом. У клопотанні про витребування судом доказів повинно бути зазначено: 1) який доказ витребовується (крім клопотання про витребування судом групи однотипних документів як доказів); 2) обставини, які може підтвердити цей доказ, або аргументи, які він може спростувати; 3) підстави, з яких випливає, що цей доказ має відповідна особа; 4) заходи, яких особа, яка подає клопотання, вжила для отримання цього доказу самостійно, докази вжиття таких заходів та (або) причини неможливості самостійного отримання цього доказу; 5) причини неможливості отримати цей доказ самостійно особою, яка подає клопотання. У клопотанні про витребування судом групи однотипних документів як доказів додатково зазначаються ознаки, що дозволяють ідентифікувати відповідну групу документів. У разі задоволення клопотання суд своєю ухвалою витребовує відповідні докази. Суд може уповноважити на одержання витребуваних ним доказів заінтересовану сторону. Будь-яка особа, в якої знаходиться доказ, повинна видати його на вимогу суду. Особи, які не мають можливості подати доказ, який витребовує суд, або не мають можливості подати такий доказ у встановлені строки, зобов`язані повідомити про це суд із зазначенням причин протягом п`яти днів з дня вручення ухвали. У разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу, передбачені цим Кодексом. Як вбачається з доданих до Клопотання документів, арбітражний керуючий Седлецький О.В. неодноразово звертався до голови ліквідаційної комісії боржника Кравчук Н.Є. та безпосередньо до боржника з метою отримання ряду документів, необхідних для проведення інвентаризації активів підприємства та аналізу його фінансово-господарської діяльності. Проте, як вбачається зі змісту листа від 10.06.2019р. № 14 Приватного підприємства «Молокозавод - Олком», останнім фактично було відмовлено арбітражному керуючому Седлецькому О.В. у видачі запитуваної інформації. Отже, арбітражний керуючий Седлецький О.В. не може самостійно отримати від боржника документи, необхідні для проведення аналізу фінансово-господарської останнього. Враховуючи, що докази, про витребування яких арбітражним керуючим Седлецьким О.В. подано клопотання, необхідні йому для виконання покладених на нього повноважень, зокрема по проводенню аналізу фінансово-господарського стану, інвестиційної та іншої діяльності боржника та становища на ринках боржника; по виявленню (за наявності) ознак фіктивного банкрутства, доведення до банкрутства, приховування стійкої фінансової неспроможності, незаконних дій у разі банкрутства тощо, зважаючи на неможливість отримання арбітражним керуючим Седлецьким О.В. таких доказів самостійно, господарський суд вважає Клопотання обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню в повному обсязі. Керуючись ст. 1, 2, 44 Кодексу України з процедур банкрутства, ст. 81, 233, 234, 240 Господарського процесуального кодексу України, господарський суд УХВАЛИВ: 1. Клопотання від 18.12.2019р. № 02-07/124 арбітражного керуючого Седлецького О.В. про витребування доказів задовольнити повністю. 2. Витребувати від боржника - Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» (код 31176910) наступні документи: копію технічної документації та документів на право власності на нерухомість, що належить боржнику на праві власності; відомості про первинну та залишкову вартість, інвентарні номери об`єктів нерухомого майна, а також перелік матеріально-відповідальних осіб за якими закріплені об`єкти разом з копією відповідних договорів; про реорганізацію (злиття, приєднання, поділ, виділення, перетворення) і ліквідацію боржника; про створення юридичних осіб або про участь в інших юридичних особах; про створення філій та представництв; про виплату дивідендів; про проведення боржником емісії цінних паперів; про вихід зі складу учасників боржника юридичної особи, придбання в акціонерів раніше випущених акцій боржника; про участь боржника в асоціаціях, об`єднаннях, спілках, холдингових компаніях, промислово-фінансових групах чи інших об`єднаннях юридичних осіб. Організаційні документи: відомості про організаційну структуру підприємства; перелік усіх пов`язаних осіб, зареєстрованих як в Україні, так і за її межами із зазначенням частки володіння / впливу; список відповідальних працівників підприємства із іменами, посадами та контактними телефонами, в тому числі працівників бухгалтерії з визначенням ділянки роботи. Установчі документи: копії договорів про заснування (установчий договір або рішення про створення) державного підприємства; копії статуту (із змінами та доповненнями до нього); копії актів приймання-передачі майна, яке вносилось у якості внеску до статутного фонду (якщо є), технічної документації на обладнання, нерухоме майно, земельні ділянки, тощо. Реєстраційні документи: копію свідоцтва про державну реєстрацію державного підприємства (копію виписки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців); копію довідки про взяття на облік платника податків (форма № 4-ОПП); копію свідоцтва про реєстрацію платника ПДВ; копію довідки з Єдиного державного реєстру юридичних осіб та фізичних осіб - підприємців (ЄДРПОУ); копію повідомлення про взяття на облік підприємства в Пенсійному фонді України; копії повідомлень про взяття на облік в фондах; копію свідоцтва фонду соціального страхування від нещасних випадків на виробництві та професійних захворювань України (про встановлену ставку); довідку про наявність відкритих рахунків в банківських установах (з зазначенням банківських реквізитів). Правовстановлюючі документи: копії свідоцтв про право власності підприємства на нерухоме майно / копії відомостей з реєстру власників нерухомого та рухомого майна (у разі наявності); копії документів, що засвідчують право власності, вартість, межі земельної ділянки, тощо. Організаційно - розпорядчі документи: копії наказів, положень, рішень, розпоряджень, тощо: штатного розкладу; про призначення на роботу посадових осіб (керівника), головного бухгалтера; про делегування повноважень на право підпису договорів та облікових документів; організацію бухгалтерського обліку; про облікову політику для цілей бухгалтерського обліку; про облікову політику для цілей податкового обліку; про графік документообліку; про кодування інформації у первинних документах під час ведення обліку автоматизованим способом; про порядок відновлення та до оформлення первинних документів, здійснення виправлень у первинних облікових документах; про бухгалтерську службу; про філії та представництва, структурні підрозділи; про проведення інвентаризації та створення постійної та робочої інвентаризаційної комісій; про маркетингову та збутову політику; про надання знижок; про порядок обліку надання та витрачання коштів на представницькі цілі, їх документальне оформлення; про встановлення тимчасових норм витрати палива; про перелік посад, які мають право користуватися корпоративним мобільним зв`язком та встановлення лімітів користування послугами мобільного зв`язку. Види або назва документів: про встановлення відпускних цін по всьому підприємству та інші документи, які регулюють цінову політику підприємства; про виробниче / невиробниче використання активів підприємства; про розмір встановленого ліміту каси на підприємстві, його структурних підрозділах, філіях та представництвах; про порядок архівування документів. Дозвільні документи: копії отриманих ліцензій / дозволів; копії патентів на здійснення окремих видів діяльності. Фінансова звітність, регістри бухгалтерського обліку, первинні документи за останні три роки (копії): форма 1 - баланс; форма 2 - звіт про фінансові результати; форма 3 - звіт про рух коштів; форма 4 - звіт про власний капітал; форма 5 - примітки та пояснення до річної фінансової звітності; додаток до приміток до річної фінансової звітності; робочий план рахунків; головна книга, оборотний баланс, журнали ордери та оборотно-сальдові відомості по рахунках 10, 11, 12, 14, 15, 20, 22, 26, 28, 30, 31, 36, 37, 40, 46, 48, 50, 60, 63, 64, 65, 66, 68, 70 - 74, 80 - 85, 90 - 99; відомості (реєстри) нарахування амортизацій в бухгалтерському обліку. Види або назва документів (копії): інвентаризаційні описи, протоколи засідань інвентаризаційних комісій та зведені відомості результатів інвентаризації; акти про введення в експлуатацію, перейменування, списання основних засобів. Дозволи на списання та інше відчуження основних засобів; первинні документи з обліку придбання, руху та вибуття запасів. Вантажні митні декларації; акти на проведення уцінок (дооцінок), списання ТМЦ; норми убутку та природних витрат, що застосовуються підприємством; самостійно встановлені тимчасові та постійні норми списання окремих видів засобів. Податкова звітність (останні три роки, копії): декларація з податку на прибуток (звітні, звітні нові); декларація з ПДВ (звітні, звітні нові); уточнюючі розрахунки; відомості (реєстри) нарахування амортизації в податковому обліку; перелік постачальників; податковий розрахунок земельного податку; Види або назва документів: податкові розрахунки транспортного податку; податкові розрахунки сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податку, і сум утриманого з них податку (1-ДФ); податкові вимоги, рішення, результати перевірок, стягнення накладені на посадових осіб податковим органом. Документи з праці та оплати праці (за останні три роки, копії): положення про систему оплати праці, про преміювання, про додаткову оплату праці, тощо; штатний розпис; колективний договір; норми видачі спецодягу, спеціального харчування; списки працівників, що мають право на додаткову відпустку; трудові договори (контракти) з посадовими особами; договори про повну матеріальну відповідальність (індивідуальну або колективну); посадові інструкції. Звіти з праці та розрахунків з оплати праці (за останні три роки, копії): звіти з праці; звіти про зайнятість та працевлаштування інвалідів. Договори (копії): купівлі - продажу; бартеру; дарування (безоплатного надання); поставки; спільної діяльності; оренди; фінансового лізингу; підряду; застави; поруки; гарантії; уступки вимоги; переводу боргу; позики; кредитні договори; комісії; доручення; схову. Претензійно - позовні документи: заяви підприємства до органів внутрішніх справ / інших правоохоронних органів; претензії виставлені та отримані; позовні заяви та наслідки розгляду; рішення, ухвали, постанови судових органів. Акти аудиторських та інших перевірок. 3. Уповноважити на одержання таких доказів розпорядника майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражного керуючого Седлецького Олександра Валентиновича (свідоцтво арбітражного керуючого № 764 від 03.07.2013р.; РНОКПП НОМЕР_1 ; 03061, м. Київ, вул. Пост - Волинська, 3). 4. Витребувані даною ухвалою докази подати розпоряднику майна Приватного підприємства «Молокозавод - Олком» - арбітражному керуючому Седлецькому Олександру Валентиновичу протягом п`ятнадцяти днів з дня вручення даної ухвали. 5. У випадку відсутності можливості подати докази, які витребовує суд, або відсутності можливості подати такі докази у встановлені строки, зобов`язати Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» протягом п`яти днів з дня вручення ухвали повідомити про це суд із зазначенням відповідних причин. 6. Попередити Приватне підприємство «Молокозавод - Олком» про те, що у разі неповідомлення суду про неможливість подати докази, витребувані судом, або неподання таких доказів без поважних причин, суд застосовує до відповідної особи заходи процесуального примусу у вигляді тимчасового вилучення доказів для дослідження судом та стягнення в дохід державного бюджету з відповідної особи штрафу у сумі від 1 921 грн. до 19 210 грн. 7. Копії цієї ухвали надіслати боржнику, арбітражному керуючому Седлецькому О.В. (03061, м. Київ, вул. Пост - Волинська, 3), Командитному товариству «Желєв С.С. і компанія «Комиш - Зорянського елеватора» (71030, смт. Комиш - Зоря Більмацького району Запорізької області, вул. Поштова, 70), Акціонерному товариству «БАНК КРЕДИТ ДНІПРО» (01033, м. Київ, вул. Жилянська, 32; адреса представника: 49000, м. Дніпро, вул. Воскресенська, 17), Головному управлінню ДПС у Чернігівській області (14000, м. Чернігів, вул. Реміснича, 11), Товариству з обмеженою відповідальністю «ЕКСПРЕС ТРАНЗИТ ГРУП» (01014, м. Київ, вул. Звіринецька, 63), Товариству з обмеженою відповідальністю «ЮРВАС» (72319, м. Мелітополь Запорізької області, вул. Івана Алексєєва, 29/1), Головному управлінню ДФС у Запорізькій області (69107, м. Запоріжжя, пр. Соборний, 166; адреса для листування: 72312, м. Мелітополь Запорізької області, вул. Героїв України, 31) та Фізичній особі - підприємцю Нікулову Володимиру Вікторовичу ( АДРЕСА_1 ). 8. Ухвала набирає законної сили негайно з моменту її підписання та не підлягає оскарженню. Суддя А.С.Сидоренко